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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，外貿(mào)公司，樣品我們不收國外客戶的錢，國內(nèi)工廠給我們，他們也不收我們的錢。這個(gè)怎么處理
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你好，那你們正常曝光了嗎？
2023 01/12 10:30
郭老師 
2023 01/12 10:30
剛才打錯(cuò)了，你們正常報(bào)關(guān)了嗎？
84785018 
2023 01/12 10:34
報(bào)關(guān)了的。
郭老師
2023 01/12 10:36
你好，那對(duì)方給你們開發(fā)票嗎？就是你的下家？
郭老師
2023 01/12 10:36
如果不給你開發(fā)票的話，你借庫存商品貸營業(yè)外收入銷售出去之后，你再需要視同銷售，借銷售費(fèi)用貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
郭老師
2023 01/12 10:36
這個(gè)需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷了。
84785018
2023 01/12 10:37
是樣品，我們的供應(yīng)商也不收費(fèi)的。
郭老師
2023 01/12 10:39
你好，因?yàn)槟銢]有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，你曝光了這一部分需要視同內(nèi)銷的。
84785018
2023 01/12 10:41
哦，所以借庫存商品，貸營業(yè)外收入。發(fā)給國外客戶后，客戶轉(zhuǎn)了一些樣品的運(yùn)費(fèi)在公賬上，借：銷售費(fèi)用，貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)？
郭老師
2023 01/12 10:45
好，那你看下這個(gè)運(yùn)費(fèi)的金額大于你這個(gè)庫存商品的嘛，大于的話，你可以做這個(gè)銷售產(chǎn)品的收入就是了。借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入。
84785018
2023 01/12 11:43
相當(dāng)于，就是樣品，我們沒有進(jìn)貨價(jià)格，也沒有出口價(jià)格。但是銀行上收到一點(diǎn)錢，其實(shí)都是運(yùn)費(fèi)。這個(gè)怎么弄
郭老師
2023 01/12 11:48
你好，這個(gè)是對(duì)方的出庫價(jià)格，你知道嗎？
84785018
2023 01/12 11:49
不知道呀，工廠不收錢的
郭老師
2023 01/12 11:51
你好，那你做分錄，借庫存商品，貸營業(yè)外收入，這個(gè)金額寫多少？
郭老師
2023 01/12 11:52
問一下對(duì)方吧，如果你這個(gè)運(yùn)費(fèi)小于庫存商品的話，就按照上面的轉(zhuǎn)內(nèi)銷。
84785018
2023 01/12 11:57
很多樣品的，那不可能每一個(gè)都去問。而且國外客人就直接轉(zhuǎn)一點(diǎn)樣品錢，說是運(yùn)費(fèi)，但是也沒有單獨(dú)的發(fā)票，直接按銀行上收的這個(gè)錢做，不可以嗎？應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 01/12 12:04
借銀行還款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借主營業(yè)務(wù)成本，
貸庫存商品借庫存商品貸營業(yè)外收入。
84785018
2023 01/12 12:14
庫存商品都沒有金額，也沒有辦法這樣做啊，只能確認(rèn)一筆收入，和銷項(xiàng)稅。這么說吧，樣品，正常的，該怎么個(gè)流程，比如報(bào)不報(bào)關(guān)之類的，反正前提是樣品都不收錢。工廠不收我們，我們也不收國外客人的
郭老師
2023 01/12 12:17
那就只做主營收業(yè)務(wù)收入，其他的不做。第一步就行了。
84785018
2023 01/12 12:18
那樣品，可以不通過公賬嗎？走其他渠道。這樣樣品的錢也就轉(zhuǎn)到私人賬戶了。
84785018
2023 01/12 12:19
相當(dāng)于，不報(bào)關(guān)。如果報(bào)關(guān)的，我們又要確認(rèn)內(nèi)銷的收入，要交13%的稅
郭老師
2023 01/12 12:22
可以的，可以這么做的。
84785018
2023 01/12 13:43
好的，謝謝郭老師。那后面就不通過公賬了，前面已經(jīng)收到的樣品運(yùn)費(fèi)錢，樣品已經(jīng)報(bào)關(guān)了的，我們沒有進(jìn)貨發(fā)票，也沒有開銷售發(fā)票，就直接確認(rèn)一筆收入，計(jì)銷項(xiàng)稅就行了，是吧？銷售發(fā)票也不用開？
郭老師
2023 01/12 13:43
對(duì)的，是的，不用開發(fā)票的。
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