問題已解決
老師你好,固定資產(chǎn)折舊,賬上固定資產(chǎn)原值是41萬,有些固定資產(chǎn)折舊年限已到期,我就在折舊表里刪除,現(xiàn)在賬上固定資產(chǎn)原值41萬,我的固定資產(chǎn)表上是33萬,跟賬上對不上這個怎么處理
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速問速答同學(xué)你好
你們做固定資產(chǎn)清理就可以了
一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計折舊
? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)
二、?發(fā)生清理費(fèi)用時
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?貸:銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、?處置的收入
借:銀行存款等相關(guān)科目
? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)清理
四、?清理凈損益
1、?如果是凈收益
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?貸:營業(yè)外收入
2、?如果是凈損失
借:營業(yè)外支出
? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)清理
2023 01/12 11:28
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