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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)郭老師老師，12月有上月留抵稅，本月銷項(xiàng)，留抵進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，本月怎么做分錄呢，謝謝！
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你好；? ?
如果 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話；那么借 銷項(xiàng)稅 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅；? ?借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
?
2023 01/13 09:38
84784979 
2023 01/13 09:42
老師，進(jìn)項(xiàng)稅額是上月的留抵稅額
meizi老師 
2023 01/13 09:43
你好；? 是的； 就是 進(jìn)項(xiàng)稅和留底進(jìn)項(xiàng)稅一起結(jié)轉(zhuǎn)? ?
84784979
2023 01/13 09:48
老師，本月沒(méi)有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，有銷項(xiàng)稅，而且留抵稅額大于銷項(xiàng)的，
meizi老師
2023 01/13 09:51
你好；? ? 那你沒(méi)有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅； 你走什么科目的；? ??
84784979
2023 01/13 09:56
待認(rèn)證呀。因?yàn)?021年裝修，留抵扣很多，沒(méi)有退稅
meizi老師
2023 01/13 09:59
你好1；? ?那你? 不用結(jié)轉(zhuǎn)了 等著你認(rèn)證? 計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅去； 然后現(xiàn)在把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)了即可? ?
84784979
2023 01/13 10:02
老師呀！你怎么不明白呀。我是有進(jìn)項(xiàng)留抵很多。每月都有銷項(xiàng)，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)留很多，每月都不用交稅。這種情況下，我怎么做分錄，我說(shuō)明白了嗎？您聽明白了嗎？
meizi老師
2023 01/13 10:06
?你好；? ?留底多了。? 你做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 ；你都沒(méi)有? 去? 認(rèn)證? ；暫時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn) ； 知道你是留抵了。? 你認(rèn)證后? ?計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅 ； 沖待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 ；當(dāng)月才去結(jié)轉(zhuǎn)； 明白了嗎? ?
84784979
2023 01/13 10:09
老師，我說(shuō)的留抵都是認(rèn)證過(guò)的。
meizi老師
2023 01/13 10:12
1.? ?那你留底的部分 在進(jìn)項(xiàng)稅掛著； 那你就直接把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)了 ； 沒(méi)有認(rèn)證的部分掛待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅掛著 ； 2. 分錄做 ：??借 銷項(xiàng)稅 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅；? ?借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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