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從資產(chǎn)負債表取數(shù)的流動資金，一般是指貨幣資金和短期理財投資，總之是可以在短期內(nèi)可以轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的資產(chǎn)，它也可能包括應(yīng)收賬款，其它貨幣資金，短期投資和存款等。資產(chǎn)負債表上，貨幣資金一般都是在流動資產(chǎn)項目里，短期投資和存款可以在貨幣資金的借貸項目上找到。 拓展知識： 流動資金是企業(yè)日常運營必需的最基本資金，是企業(yè)正常生產(chǎn)和經(jīng)營的基本保障，也是企業(yè)的重要的財務(wù)指標之一。除了從資產(chǎn)負債表上取數(shù)進行流動資金計算外，企業(yè)還可以通過利用企業(yè)的賬務(wù)系統(tǒng)，計算出近一段時間內(nèi)企業(yè)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，從而統(tǒng)計出企業(yè)的流動資金情況。