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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)9月份增值稅結(jié)轉(zhuǎn)金額記錯(cuò)，12月份進(jìn)行了沖銷(xiāo)更正，為什么還會(huì)有負(fù)數(shù)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
以紅沖之前這個(gè)有余額的嗎
2023 01/15 10:30
84784979 
2023 01/15 10:44
如截圖，12月的進(jìn)項(xiàng)稅額是正確的，沖紅更正之后這個(gè)差額就多出來(lái)了。9月記錯(cuò)的，10、11疫情無(wú)進(jìn)銷(xiāo)。
郭老師 
2023 01/15 10:52
上面怎么提示？你修改的進(jìn)項(xiàng)你是修改的進(jìn)項(xiàng)嗎？
84784979
2023 01/15 10:57
沒(méi)有提示，結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅金額錯(cuò)誤，請(qǐng)看第二個(gè)截圖
郭老師
2023 01/15 10:58
你好，你第二個(gè)圖片里面的結(jié)轉(zhuǎn)的第一個(gè)分錄，你知道是什么意思嗎？把銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去，然后你調(diào)整的時(shí)候，你又把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)給動(dòng)了
進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額是多少的？
郭老師
2023 01/15 10:58
按照你這個(gè)思路的話(huà)，之前你做錯(cuò)了，做了111349，后期你又修改了，改成了111392
84784979
2023 01/15 11:59
是的，應(yīng)交增值稅116636.85金額是正確的，在轉(zhuǎn)出未交和進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候，兩個(gè)金額寫(xiě)錯(cuò)了，上面是沖銷(xiāo)，下面是更正成了正確的。
郭老師
2023 01/15 12:02
需要繳納的增值稅是多少的？是5244的那一個(gè)嗎。
84784979
2023 01/15 12:08
是的，正常繳納的是5244.18元
郭老師
2023 01/15 12:44
進(jìn)項(xiàng)的發(fā)生額多少
你這個(gè)發(fā)生額不對(duì)了
84784979
2023 01/15 12:57
銷(xiāo)項(xiàng)116636.85，進(jìn)項(xiàng)111392.67，煩請(qǐng)一次多說(shuō)一點(diǎn)，又只有一次提問(wèn)機(jī)會(huì)了，問(wèn)了兩遍都沒(méi)有結(jié)果。
郭老師
2023 01/15 13:02
我知道這個(gè)
但是自己去查下進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額多少
你發(fā)生額不修改
結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)
余額不就不對(duì)
和問(wèn)答次數(shù)沒(méi)關(guān)系
發(fā)生額是65001.91，但是你結(jié)轉(zhuǎn)的是65045.3
你能去好好看一下你的發(fā)生額嗎
你當(dāng)月申報(bào)的和你賬上的每個(gè)月核對(duì)一下的。
84784979
2023 01/15 13:11
是我沒(méi)有表達(dá)清楚？9月份的銷(xiāo)項(xiàng)116636.85，進(jìn)項(xiàng)111392.67，發(fā)生額5244.18，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)和發(fā)生額記錯(cuò)，我在12月進(jìn)行了沖銷(xiāo)更正，截圖1是更正分錄。另外，12月的發(fā)生額是65001.91，結(jié)轉(zhuǎn)也是這個(gè)金額做的，更正后不知道為什么這個(gè)差額還在，導(dǎo)致12月的時(shí)候成了65045.30，應(yīng)交增值稅就多出來(lái)43.39
郭老師
2023 01/15 13:15
你表達(dá)清楚了
結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)了
進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額不對(duì)
你發(fā)生沒(méi)修改過(guò)來(lái)
就是借方的發(fā)生額不對(duì)
不是貸方
你只修改了貸方
借方?jīng)]有修改
84784979
2023 01/15 13:24
借方的金額是正確的116636.85，只有貸方在記的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅額和發(fā)生額記差了
郭老師
2023 01/15 13:25
不對(duì)
截圖本年累計(jì)看下
12月末就有
84784979
2023 01/15 13:34
12月末應(yīng)交稅費(fèi)
郭老師
2023 01/15 13:39
不要這個(gè)
進(jìn)項(xiàng)本年累計(jì)截圖
你光發(fā)過(guò)來(lái)的是些結(jié)轉(zhuǎn)
發(fā)生額
借額管理費(fèi)用，或者是庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸銀行存款，你看一下這個(gè)在借方發(fā)生額對(duì)不對(duì)。
84784979
2023 01/15 13:57
這個(gè)嗎？其他的都對(duì)著，就是這里有差額。
郭老師
2023 01/15 14:03
111392，這個(gè)是幾月份到幾月份的累計(jì)
你是不是有之前年度沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的，今年一塊結(jié)轉(zhuǎn)了
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