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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得里的收入填含稅收入還是不含稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，填寫(xiě)不含稅的銷(xiāo)售額。
2023 01/16 08:04
84785028 
2023 01/16 08:08
老師，這個(gè)月沒(méi)有收入，但有成本進(jìn)來(lái)，能不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，商貿(mào)和建筑這會(huì)的賬務(wù)處理是否一樣？
郭老師 
2023 01/16 08:11
不可以，有收入才能有成本，收入和成本需要匹配的，所有的企業(yè)都是這么做的
不一樣，商貿(mào)結(jié)轉(zhuǎn)的成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，
建筑借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工
商貿(mào)外購(gòu)的商品入庫(kù)之前的商品價(jià)格加上韻達(dá)費(fèi)、裝卸費(fèi)、
建筑如果是包工包料的工程人工費(fèi)、材料費(fèi)，項(xiàng)目上的間接費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)都屬于成本
84785028
2023 01/16 08:15
老師，老板開(kāi)過(guò)來(lái)的五金一批發(fā)票，我能否放在工程施工-材料費(fèi)里
郭老師
2023 01/16 08:16
用在工程項(xiàng)目上的，可以的。
84785028
2023 01/16 08:58
老師，當(dāng)月沒(méi)收入不結(jié)轉(zhuǎn)成本，那有哪些是可以結(jié)轉(zhuǎn)的呢，社保工資類(lèi)的費(fèi)用可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎
郭老師
2023 01/16 08:58
你好，費(fèi)用該做的還是正常做
84785028
2023 01/16 09:02
老師，費(fèi)用是屬于損益類(lèi)，每個(gè)月都要結(jié)轉(zhuǎn)為零對(duì)吧
郭老師
2023 01/16 09:02
對(duì)的，是的，需要這么做的。
84785028
2023 01/16 10:40
老師 ，財(cái)務(wù)軟件里有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額、待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額這三個(gè)我應(yīng)該在什么時(shí)候用
郭老師
2023 01/16 10:41
待抵扣，這個(gè)是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣，稅務(wù)局比對(duì)通過(guò)才可以抵扣的。
郭老師
2023 01/16 10:42
待認(rèn)證這個(gè)事，你的發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證，做賬務(wù)處理的。
郭老師
2023 01/16 10:42
帶轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額這個(gè)是不屬于增值稅納稅義務(wù)的，但是你確認(rèn)了收入。
84785028
2023 01/16 10:45
老師，我現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)多了沒(méi)勾選應(yīng)該是做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里對(duì)嗎？月末在應(yīng)交稅費(fèi)的借方余額里可對(duì)
郭老師
2023 01/16 10:47
對(duì)的，是的，是這么多的。
84785028
2023 01/16 10:49
老師，上個(gè)季度企業(yè)所得稅和印花稅忘記計(jì)提了，這個(gè)月應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？
郭老師
2023 01/16 10:50
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)做這個(gè)月末把這個(gè)以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785028
2023 01/16 10:51
我這個(gè)月是這個(gè)錄入憑證的，摘要：繳納所得稅、印花稅 借：所得稅費(fèi)用 稅金及附加-印花稅 貸：銀行存款 這樣可以嗎
郭老師
2023 01/16 10:52
可以的，可以這么做的。所得稅的一定要集體所得稅的修改。
84785028
2023 01/16 10:52
老師，我的意思是12月憑證能不能這么做
郭老師
2023 01/16 10:53
12月份不能這么做，你還銀行沒(méi)有支付。
84785028
2023 01/16 10:53
老師，這兩個(gè)稅種沒(méi)有計(jì)提到應(yīng)交稅費(fèi)過(guò)渡可要緊
郭老師
2023 01/16 10:54
不可以的，上面回復(fù)了所得稅的一定要計(jì)提。所得稅的需要修改。
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