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我公司主營中央廚房配餐運送,一般納稅人,收到的其他公司或者個體戶開具的蔬菜,肉類的普通發(fā)票可以按照不含稅金額的11%抵扣嗎?

84784947| 提問時間:2023 01/16 15:47
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,按照不含稅的金額乘以9%,對方是自產自銷的才可以啊,如果是外購銷售的不行。
2023 01/16 15:48
84784947
2023 01/16 15:52
這個意思是我買豬肉想抵扣只能找豬肉廠,買蔬菜要么找農民要么找蔬菜養(yǎng)殖戶。
郭老師
2023 01/16 15:53
對的,是的,是這個意思的,你想要抵扣的情況下是這么做的,而且你銷售出去是不免稅的情況下才行,如果你銷售出去是免稅的,你根本就抵扣不了,不允許抵扣。
84784947
2023 01/16 16:12
食材做好了分盒裝好再配送出去,應該是屬于餐飲服務吧
郭老師
2023 01/16 16:13
你加工了嗎?不是加工的,這個不屬于餐飲。
84784947
2023 01/16 16:22
就跟快餐差不多,但是是大型的,每天訂單近萬份,廠區(qū)有專門的炒菜設備,外購食材切洗,廚師翻炒,做熟后有流水線分盒包裝,再統一配送出去。
84784947
2023 01/16 16:22
無塵車間管理
郭老師
2023 01/16 16:24
你好,你給對方怎么開的發(fā)票?餐飲服務嗎?有餐飲許可證書嗎?如果有的話就是餐飲服務。
84784947
2023 01/16 16:36
有,餐飲服務就是6%的稅率,那找自產自銷抵扣的稅率是多少,也是6%嗎,還能享受生活生產型加計15%的政策嗎?
郭老師
2023 01/16 16:39
找免稅的發(fā)票,對方自產自銷的可以抵扣9%, 加計扣除10%今年
84784947
2023 01/17 13:32
生產性服務業(yè)納稅人,按照當期可抵扣進項稅額加計5%抵減應納稅額。生產性服務業(yè)納稅人,是指提供郵政服務、電信服務、現代服務、生活服務(以下稱四項服務)取得的銷售額占全部銷售額的比重超過50%的納稅人。四項服務的具體范圍按照《銷售服務、無形資產、不動產注釋》(財稅〔2016〕36號印發(fā))執(zhí)行。 我銷售稅率是6%,獲得對方的自產自銷的免稅發(fā)票可以抵扣9—10%嗎? 另外我說的加計抵扣是上面那個政策。
郭老師
2023 01/17 13:32
只要允許抵扣的進項,不管是什么業(yè)務的,都可以加計扣除。
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