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公司存入現(xiàn)金，款項(xiàng)來源一般寫“營業(yè)收入”或者“其他收入”。 營業(yè)收入是指企業(yè)從主營業(yè)務(wù)等活動(dòng)中獲得的經(jīng)濟(jì)利益，按照有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)該定期繳納營業(yè)稅的收入，可以包括銷售商品貨物收入、提供服務(wù)收入、外包服務(wù)收入等收入，是企業(yè)運(yùn)營的基礎(chǔ)收入。 其他收入則可以指非主營業(yè)務(wù)類的收入，如租賃收入、投資收益、借款收入等，都可以歸入其他收入中。 總之，存入現(xiàn)金時(shí)，企業(yè)可以根據(jù)自身實(shí)際情況準(zhǔn)確準(zhǔn)確地填寫款項(xiàng)來源，以免引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注，也需要做好與會(huì)計(jì)的溝通，以便保證報(bào)表的準(zhǔn)確性。 拓展知識(shí)： 存入現(xiàn)金的原因有很多，外匯也常存入現(xiàn)金，一般企業(yè)以外匯存入單位押金，去外匯存取款完成押金的充值和支出，其次是上繳行政稅收，此外，企業(yè)還可以通過購買國債、債券、銀行理財(cái)?shù)刃问剑瑢⒔疱X存入各類金融機(jī)構(gòu)，以降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。