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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,前幾月做了暫估入庫并結(jié)轉(zhuǎn)了成本,本月收到了發(fā)票,先沖紅了暫估,還沖了當(dāng)時(shí)對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本,又在本月入庫后重新又做了成本結(jié)轉(zhuǎn)。這樣做可以不
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速問速答這樣做是不可以的,因?yàn)榇嬖谥貜?fù)結(jié)轉(zhuǎn)的問題。前幾月做暫估入庫并結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),本月收到發(fā)票,先沖紅暫估,連同對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本也沖紅,又在本月入庫后重新結(jié)轉(zhuǎn)成本,會(huì)產(chǎn)生重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)的問題。
具體來說,發(fā)票確認(rèn)后先要將暫估科目的收付款同時(shí)沖紅,然后將發(fā)票的收入/成本項(xiàng)目分別寫入各自的科目,并結(jié)轉(zhuǎn)成本,這樣就不會(huì)出現(xiàn)重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)的問題。
此外,對于暫估科目,一般情況下都是月末進(jìn)行日結(jié),但也有可能根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)可以日結(jié),比如可能會(huì)調(diào)整暫估入庫時(shí)間,等等。因此,關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間的最終決定權(quán)也是在業(yè)務(wù)方,需要根據(jù)實(shí)際情況合理處理。
2023 01/26 19:35
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