老師好 2021年底12月份的時(shí)候 費(fèi)用不夠 會(huì)計(jì)暫估了運(yùn)輸費(fèi)100萬(wàn) 借:銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 100萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-暫估 100萬(wàn) 然后2022年1.2.3.4相應(yīng)月份分別來(lái)票 35萬(wàn)、12萬(wàn)、28萬(wàn)、33萬(wàn)的運(yùn)輸費(fèi) 當(dāng)時(shí)來(lái)票月份分別做賬(譬如2022年1月份) 借:銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 35萬(wàn)/1.09 進(jìn)項(xiàng)票 35萬(wàn)/1.09*0.09 貸:應(yīng)付賬款-A公司 最后再4月份一筆沖銷(xiāo)2021年12月底的暫估 借:銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)100萬(wàn) 紅字 貸:應(yīng)付款張-暫估 100萬(wàn) 紅字 這樣可以嗎?2021年這個(gè)暫估100萬(wàn)的費(fèi)用可以稅前扣除了嗎?謝謝
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