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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下老師，12月份專用發(fā)票開(kāi)錯(cuò)為200元，實(shí)際為100元，1月份紅沖做賬按照實(shí)際收款金額100元，1月份的賬需要調(diào)整嗎？
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你好，對(duì)方這個(gè)需要給你開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票。
2023 02/02 11:56
84785011 
2023 02/02 12:00
哦沒(méi)說(shuō)清楚，是我自己開(kāi)錯(cuò)了，12月收入為100元，當(dāng)月發(fā)票實(shí)際開(kāi)成了200元，12月份的賬做的100元，銷項(xiàng)也是100元計(jì)算的，1月12日發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額有誤，紅沖掉了，現(xiàn)在做1月份的賬，請(qǐng)問(wèn)怎么處理？
84785011
2023 02/02 12:01
也在1月從新開(kāi)出了正確的發(fā)票
郭老師 
2023 02/02 12:05
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅。
84785011
2023 02/02 13:21
數(shù)據(jù)完全一樣的沖掉再做一遍是嗎？老師
郭老師
2023 02/02 13:25
你好，數(shù)據(jù)不完全一樣的，分錄一樣，只不過(guò)是金額不一樣，一個(gè)是負(fù)數(shù)二百一個(gè)是正數(shù)100。
84785011
2023 02/02 13:29
我1月份做12月份的賬的時(shí)候就是按正確的金額做的，老師
郭老師
2023 02/02 13:33
不可以的，按照200來(lái)的
84785011
2023 02/02 14:04
22年的賬已經(jīng)做完了，那現(xiàn)在怎么辦呢？老師
郭老師
2023 02/02 14:07
那你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致吧，你看下你增值稅是不是按照200來(lái)申報(bào)的。
84785011
2023 02/02 14:50
按照100申報(bào)，所得稅也是100
郭老師
2023 02/02 14:53
你好，那你發(fā)票開(kāi)的是200，你自己能申報(bào)了嗎？你的增值稅能比對(duì)通過(guò)嗎？如果能比對(duì)通過(guò)的話，可以不用修改。
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