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現(xiàn)金流量表是一個顯示企業(yè)現(xiàn)金流量有系統(tǒng)記錄的文件，可以幫助企業(yè)分析資金財務狀況，規(guī)劃發(fā)展計劃。要填寫現(xiàn)金流量表，主要是通過財務報表中的一些數(shù)據(jù)進行計算，包括現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出以及現(xiàn)金凈流量。 首先，現(xiàn)金流量表的第一欄是現(xiàn)金流入的統(tǒng)計，包括收取的貸款、投資收入、營業(yè)收入等現(xiàn)金流入的分項統(tǒng)計，再累加起來即可計算出現(xiàn)金流入總額。 其次，現(xiàn)金流量表的第二欄是現(xiàn)金流出的統(tǒng)計，包括營業(yè)支出、投資支出等現(xiàn)金流出的分項統(tǒng)計，再累加起來即可計算出現(xiàn)金流出總額。 最后，現(xiàn)金流量表最后一欄是現(xiàn)金凈流量，即現(xiàn)金流入總額減去現(xiàn)金流出總額，得出凈流量結果。 填寫現(xiàn)金流量表的過程既要清晰的記錄現(xiàn)金流入及流出，又要正確的計算出現(xiàn)金凈流量，從而幫助企業(yè)判斷企業(yè)的財務狀況是否穩(wěn)定，也為投資決策提供依據(jù)。 拓展知識：現(xiàn)金流量表不僅可以統(tǒng)計一定時期內(nèi)企業(yè)的財務狀況，也可以比較不同時期間的財務發(fā)展情況，從而有助于企業(yè)計劃資金預算、預測財務風險等。