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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，科技行業(yè)，一般納稅人，2022年12月有技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票結(jié)存金額20，23年元月開出去技術(shù)服務(wù)費(fèi)10萬，只有技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，那么這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢
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意思是沒有對(duì)應(yīng)成本了？
2023 02/03 16:41
84784978 
2023 02/03 16:43
開進(jìn)來和開出去的都是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，開進(jìn)來的大于開出去的，怎么結(jié)轉(zhuǎn)分錄
文文老師 
2023 02/03 16:58
按開進(jìn)來的結(jié)轉(zhuǎn)成本即可。差額形成利潤(rùn)
84784978
2023 02/03 17:07
開進(jìn)來多，開出去少，就是有些項(xiàng)目還沒開出去，未來才開，所以才問怎么結(jié)轉(zhuǎn)
文文老師
2023 02/03 17:12
只結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本，其余部分可先計(jì)入研發(fā)支出
84784978
2023 02/03 17:13
好的老師，謝謝
文文老師
2023 02/03 17:27
不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！
84784978
2023 02/03 18:04
老師，再問一哈，研發(fā)支出，是在工程成本，也要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去，那這和我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本一樣的性質(zhì)，我現(xiàn)在這么做的，借：勞務(wù)成本—合同成本 貸：應(yīng)付賬款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本—合同成本，那么做研發(fā)支出的話怎么做分錄
文文老師
2023 02/03 18:04
一樣 的，只是用研發(fā)支出替換了勞務(wù)成本
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