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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，新建賬套，科目余額應(yīng)交稅費(fèi)922.51和820這兩個(gè)金額怎么登科目余額啊
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你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模？把期初建賬的表格發(fā)截圖看一下，你們余額方向是在貸方嗎？如果是在貸方的話，借方余額需要錄負(fù)數(shù)
2023 02/07 19:04
84785029 
2023 02/07 20:31
一般納稅人，金蝶建賬應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅期初余額是922.51對(duì)吧？
耿老師 
2023 02/07 20:34
你好，余額表上應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是820
84785029
2023 02/07 20:35
這個(gè)表里減免稅款820沖減了吧
耿老師
2023 02/07 20:39
你好，你是新建賬套，個(gè)人建議按科目余額表余額錄入，需要結(jié)轉(zhuǎn)的建賬后做憑證調(diào)整
84785029
2023 02/07 20:40
那922.51這個(gè)金額記哪個(gè)科目里面去呢
耿老師
2023 02/07 20:46
你好，他增值稅下面應(yīng)該還有明細(xì)，讓對(duì)方提供一下末級(jí)的科目余額表
84785029
2023 02/07 20:50
查憑證可以查出來(lái)吧，不想問(wèn)她了
耿老師
2023 02/07 20:52
你好！你可以先計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅，因?yàn)樗挠囝~是在貸方，賬套啟用后接著接轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，但是你要核對(duì)一下同期增值稅申報(bào)表上交納的稅金是多少？是不是這個(gè)金額？
84785029
2023 02/07 20:58
意思是核對(duì)啟用賬套后交納的稅金是不是922.51對(duì)嗎？
耿老師
2023 02/07 20:59
應(yīng)該加上你的未交增值稅那個(gè)金額，因?yàn)槎际窃谫J方
耿老師
2023 02/07 21:00
不好意思，剛才沒(méi)看見(jiàn)減免那一塊，這樣的話應(yīng)該是900多元，是不是同期申報(bào)表的未交增值稅金額？
84785029
2023 02/07 21:04
12月份申報(bào)表上應(yīng)納稅額是922.51，如果我現(xiàn)在未交增值稅期初余額錄922.51，那820錄哪個(gè)科目里面去呢？
耿老師
2023 02/07 21:05
你好，你看下下面他減免和未交都有一個(gè)820，一個(gè)借方一個(gè)貸方其實(shí)是平的，建完賬以后轉(zhuǎn)平就可以了
84785029
2023 02/07 21:08
我知道建完賬轉(zhuǎn)平，但是820這個(gè)金額我不知道怎么記期初余額，我現(xiàn)在錄的期初余額就是未交增值稅922.51，這個(gè)820沒(méi)有錄期初的
耿老師
2023 02/07 21:11
你好，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)減免這兩個(gè)明細(xì)都需要寫(xiě)280，一個(gè)在借方一個(gè)在貸方
耿老師
2023 02/07 21:12
不好意思應(yīng)該是820元
84785029
2023 02/07 21:15
那922.51期初錄哪個(gè)科目呢
耿老師
2023 02/07 21:17
你好，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅
耿老師
2023 02/07 21:17
要么你就和他一樣二級(jí)科目應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，要么你就在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅下面設(shè)明細(xì)科目銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)
84785029
2023 02/07 21:19
明白，謝謝
耿老師
2023 02/07 21:39
不客氣歡迎下次提問(wèn)滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝
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