免費問答

您好！這道題能拍完整么，我怎么覺得0.4不對啊

您好，老師，這個圖片是來自齊紅老師課件（企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報表填報實戰(zhàn)）第六章 第一節(jié)收入類調整項目解析與填報實務（2）視頻1：32分案例。你可以看一下。我聽了下回放沒有聽懂0.4為什么要這樣算。麻煩老師解一下，謝謝

您好！老師的課件我們答疑老師沒有權限聽的哦。如果是做題的話，以公允價值計量? 的非貨幣性資產(chǎn)交換，收到補價方，以換出資產(chǎn)的公允價值，減去補價和應支付的相關稅費，作為換入資產(chǎn)的入賬價值，換出資產(chǎn)公允價值與其賬面價值的差額計入當期損益。公式為: 換入資產(chǎn)的入賬價值=換出資產(chǎn)的公允價值-補價+應支付的相關稅費。 換出資產(chǎn)換處置該資產(chǎn)方式相同。換出資產(chǎn)為存貨的非貨幣性資產(chǎn)交換應該按收入準則來確認

您好！我認為分錄是這樣的 借：銀行存款 2 固定資產(chǎn)汽車 15-2%2b15*13%=14.95 貸：主營業(yè)務收入 15 銷項稅15*13%=1.95 借：主營業(yè)務成本 12 貸：庫存商品 12

分錄加金額麻煩寫一下。以下是課件金額。我不知道為什么營業(yè)收入要按0.4來算，固定資產(chǎn)要倒?jié)?？? 借：固定資產(chǎn) 10.66 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 1.69 銀行存款 2 貸：庫存商品 12 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額 ） 1.95 營業(yè)外收入—非貨幣性資產(chǎn)交換收益 0.4

您好！我確實漏考慮了進項稅，但這個10.66我還沒搞清怎么算的，讓我再想想 借：固定資產(chǎn) 10.66 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 1.69=13*13% 銀行存款 2 貸：庫存商品 12 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額 ） 1.95=15*13% 營業(yè)外收入—非貨幣性資產(chǎn)交換收益 0.4

10.66齊紅老師課件視頻說是按倒?jié)? 如果倒?jié)脑?，對方開了發(fā)票是按公允價值13萬開，那么賬務與發(fā)票不是對不上了嗎？有點搞不明白

您好！不好意思，這是不是2023年新的知識 點啊，我怎么感覺跟以前我學的不一樣，這個0.4的算法我也沒理解