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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，去年匯算清繳計(jì)入了以前年度損益調(diào)整科目，請(qǐng)問(wèn)還能調(diào)整嗎？是調(diào)22年的賬還是直接23年調(diào)，怎么調(diào)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是匯算清繳補(bǔ)交的所得稅嗎？?
2023 02/15 11:16
84785033 
2023 02/15 11:17
是的，老師
鄒老師 
2023 02/15 11:17
你好，去年已經(jīng)? 結(jié)轉(zhuǎn)到了? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)吧?
84785033
2023 02/15 15:08
以前年度損益調(diào)整科目被自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面了，導(dǎo)致報(bào)表上本年利潤(rùn)增加了，是去反結(jié)賬調(diào)整改報(bào)表還是等匯算清繳時(shí)候調(diào)減呢
鄒老師
2023 02/15 15:09
你好，是去反結(jié)賬調(diào)整改報(bào)表
84785033
2023 02/15 15:11
一定要去稅局改報(bào)表嗎？有同學(xué)說(shuō)可以不用去改，年報(bào)和匯算清繳數(shù)據(jù)正確就不要緊。
鄒老師
2023 02/15 15:11
你好，之前的結(jié)轉(zhuǎn)有錯(cuò)誤，就應(yīng)當(dāng)去更正才是的?
84785033
2023 02/15 15:31
好的，那年底企業(yè)所得稅表多交的稅款會(huì)在匯算清繳時(shí)候退回嗎
鄒老師
2023 02/15 15:32
你好，年底企業(yè)所得稅表多交的稅款，是會(huì)在匯算清繳時(shí)候退回的
84785033
2023 02/15 18:42
我把前面月份結(jié)轉(zhuǎn)損益錯(cuò)誤的憑證先紅字，再藍(lán)字了，但是保存憑證的時(shí)候提示我損益類(lèi)科目發(fā)生方向與科目方向不同，問(wèn)是否繼續(xù)，這個(gè)不要緊是嗎，直接確定就行了吧？
鄒老師
2023 02/15 18:43
你好，這種情況是不要緊的，直接點(diǎn)擊確定就是了?
84785033
2023 02/15 20:20
老師，不好意思，我有點(diǎn)懵了，以前年度損益調(diào)整前面結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)借方了，不是應(yīng)該導(dǎo)致本年利潤(rùn)貸方減少了嗎，12月底紅沖然后做了一筆正確的分錄，為什么生成的報(bào)表沒(méi)有變化
鄒老師
2023 02/15 20:21
你好，因?yàn)檎Ｇ闆r下，以前年度損益調(diào)整，是結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
而本年利潤(rùn)，也需要結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
最終結(jié)果是一樣的，所以報(bào)表沒(méi)有變化
84785033
2023 02/15 20:23
這樣的話報(bào)表無(wú)需調(diào)整，只需要把憑證更正好就可以了吧
鄒老師
2023 02/15 20:23
你好，是的，是這樣的
84785033
2023 02/15 20:24
謝謝老師！勞駕了！
鄒老師
2023 02/15 20:25
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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