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問題已解決
老師，請問這個表里面的，我用紅色框出來的這三個稅，是填應(yīng)繳納數(shù)還是實際繳納金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，實際繳納的金額。
2023 02/16 09:02
84784987 
2023 02/16 09:18
老師，為什么不是應(yīng)繳納金額呢
郭老師 
2023 02/16 09:19
你好，你實際繳納的金額才是實際交稅，如果是應(yīng)繳納的，你賬上做了應(yīng)交稅費在貸方，但是實際沒有交納，他不是也不屬于實際交稅。
84784987
2023 02/16 10:03
老師，印花稅是季度申報繳納。那我怎么填這個表？印花稅的
郭老師
2023 02/16 10:05
好，按季度的話，你只在三月份，六月份，九月份，12月份填寫就可以了，其他的都是零。
84784987
2023 02/16 22:36
老師，還有個問題，因為工業(yè)制造業(yè)企業(yè)，有增值稅和附加稅有緩繳的政策。就是，原本是屬于本年某月的稅款，但是是在次年的某個月才繳納。像這種情況的話，這個稅金繳納情況，就不能按照當(dāng)年實際繳納的來統(tǒng)計吧？應(yīng)該按照應(yīng)繳納金額來填報吧？
郭老師
2023 02/16 22:40
什么業(yè)務(wù)統(tǒng)計的？如果公司工商年報里面的，按照實際繳費的金額，今年就那個屬于今年的去年的那個屬于去年的，如果去年應(yīng)該繳納在今年繳納地屬于今年的。
84784987
2023 02/17 07:49
老師，我們這個只是公司領(lǐng)導(dǎo)需要的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。我的意思是，由于我們這個行業(yè)，有緩交政策，屬于當(dāng)期該繳納的稅款，有的是在次年的某個月才繳納。像這種情況，我就應(yīng)該按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，把本該歸屬于在去年繳納的稅款統(tǒng)計出來吧？也就是應(yīng)該按照計提（應(yīng)繳納）金額來統(tǒng)計2022年這幾個的稅款金額吧？
郭老師
2023 02/17 07:51
建議安實際繳納的
緩繳的你可以給她備注下
84784987
2023 02/17 08:12
老師，那您剛剛說的，工商年報里面的稅款。要按照實際在哪年繳納的，就作為哪年的稅款嗎？不考慮緩繳問題嗎？
郭老師
2023 02/17 08:13
是的
對的
是這么做的
84784987
2023 02/17 08:13
老師，工商年報，為什么不是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來填報呢？
郭老師
2023 02/17 08:15
規(guī)定
他不涉及到稅款稅負(fù)
就看你單位實際支付
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