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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本公司是小規(guī)模，2022年12月收到同公司的款，一筆貨款是18號(hào)收到31255元，又在26號(hào)收到47137.6元，1月份24號(hào)開(kāi)票含稅97971.25元，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬
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你好；? ? ? ? ? ?這個(gè)是12月收入還是1月收入； 看是否走無(wú)票收入 處理? ?
2023 02/17 10:34
84784972 
2023 02/17 10:38
不能做無(wú)票處理，12月的收入，請(qǐng)問(wèn)沒(méi)怎么入賬！
meizi老師 
2023 02/17 10:40
你好；? 12月收入； 你是想 在12月去做； 還是在23年2月補(bǔ)做 ？? ?
84784972
2023 02/17 10:40
對(duì)的，你就當(dāng)做這個(gè)月是12月份吧，我就想知道怎么入賬怎么做分錄
meizi老師
2023 02/17 10:44
你好；? ?借? 銀行存款貸應(yīng)收賬款 ；? 借銀行存款貸應(yīng)收賬款 ；12月做收入 ：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 無(wú)票收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅??
84784972
2023 02/17 10:49
不能做無(wú)票收入。發(fā)票還是會(huì)回來(lái)的，而且當(dāng)月回來(lái)的發(fā)票，我建議做同一筆分錄上，可以嗎?
84784972
2023 02/17 10:52
其實(shí)我做了，借銀行 （實(shí)際收到的款）借預(yù)收（可能要改成應(yīng)收對(duì)吧？開(kāi)出去的發(fā)票沒(méi)收到的款） 貸：主營(yíng)收入 （開(kāi)發(fā)票的收入）
meizi老師
2023 02/17 10:52
你好；? ? 發(fā)票會(huì)開(kāi)出去 ；? ?12月先走無(wú)票收入哈 ； 不然你會(huì)延遲報(bào)稅 ； 會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的??
84784972
2023 02/17 10:56
我實(shí)際申報(bào)的就是實(shí)際開(kāi)出去的發(fā)票收入哦，主營(yíng)收入就是9萬(wàn)多，我實(shí)際收到款7萬(wàn)多，還剩下開(kāi)票沒(méi)有回來(lái)的就先掛，但是申報(bào)肯定是申報(bào)9萬(wàn)多的
meizi老師
2023 02/17 10:58
你好1；? ? 你12月的收入； 1月就得報(bào)稅的； 你 是1月開(kāi)票? 你這樣會(huì)延遲報(bào)哈? ?
84784972
2023 02/17 11:04
我是當(dāng)月開(kāi)票的！
84784972
2023 02/17 11:05
本公司是小規(guī)模，2022年12月收到同公司的款，一筆貨款是18號(hào)收到31255元，又在26號(hào)收到47137.6元，12月份24號(hào)開(kāi)票含稅97971.25元，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬，我寫少了個(gè)2字
meizi老師
2023 02/17 11:14
你好1；當(dāng)月開(kāi)票 ； 那你開(kāi)票做賬收入報(bào)稅即可；? ? ? ?? ?借? 銀行存款貸應(yīng)收賬款 ；? 借銀行存款貸應(yīng)收賬款 ；12月做收入 ：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?
84784972
2023 02/17 11:18
我做了同一筆，借銀行 （實(shí)際收到的款）借預(yù)收（可能要改成應(yīng)收對(duì)吧？開(kāi)出去的發(fā)票沒(méi)收到的款） 貸：主營(yíng)收入 （開(kāi)發(fā)票的收入）
84784972
2023 02/17 11:19
跨年了可以科目調(diào)整嗎？是借：應(yīng)收，貸：預(yù)收嗎
meizi老師
2023 02/17 11:21
你好；? ? ? 是的；如果你之前掛的 預(yù)收賬款 ； 你直接做 借預(yù)收賬款貸收入；? 銷項(xiàng)稅即可 ；? 就不用對(duì)沖； 只是我習(xí)慣用應(yīng)收賬款而已? ?
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