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去年賬做錯但是已結(jié)賬，把預(yù)收賬款做到了其他應(yīng)收賬款里面了，現(xiàn)在怎么辦？
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借銀行存款，貸其他應(yīng)收款，做的這個科目嗎？
2023 03/15 13:49
84784972 
2023 03/15 13:55
對的 就是這樣做的，實際應(yīng)該是借銀行存款 貸預(yù)收賬款，因為是合同往來款
郭老師 
2023 03/15 13:55
借其他應(yīng)收款，貸預(yù)收賬款。做這個調(diào)整的。
84784972
2023 03/15 13:58
去年已經(jīng)結(jié)賬，是在本月做這個分錄嗎？ 其他應(yīng)收款的金額就寫現(xiàn)在轉(zhuǎn)給預(yù)收的金額是吧？
郭老師
2023 03/15 13:59
可以的，可以這么做的，在今年調(diào)整就行。
84784972
2023 03/15 15:38
去年沒有入賬無形資產(chǎn) 今年補賬，無形資產(chǎn)的計提攤銷怎樣寫分錄？怎樣計算金額
郭老師
2023 03/15 15:40
借以前年度損益調(diào)整
貸累計攤銷
原值除以12除以年限。
84784972
2023 03/15 15:41
一般攤銷幾年呢？我們18年申請的專利一直未入無形資產(chǎn)，現(xiàn)在怎么攤銷
郭老師
2023 03/15 15:47
你好，一般十年攤銷的。
84784972
2023 03/15 15:48
補入無形資產(chǎn)的賬就是 先 借 無形資產(chǎn)貸以前年度損益調(diào)整 然后再 借以前年度損益調(diào)整 貸累計攤銷嗎？
郭老師
2023 03/15 15:50
你好，這個無形資產(chǎn)是當(dāng)時現(xiàn)金購買的還是什么購買的公戶，如果是的話，借無形資產(chǎn)貸銀行房款或者庫存現(xiàn)金。
郭老師
2023 03/15 15:50
攤銷的時候借以前年度損益調(diào)整貸累計攤銷。
84784972
2023 03/15 15:50
自行研發(fā)的 賣給了另一個公司，但是研發(fā)公司的賬上沒有記無形資產(chǎn)
郭老師
2023 03/15 15:52
你好。你有研發(fā)支出資本化嗎？
84784972
2023 03/15 15:52
之前的專利費用是這樣做的分錄
郭老師
2023 03/15 15:53
你好，也就是你已經(jīng)做了管理費用嗎？你現(xiàn)在是想轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)還是怎么了？
84784972
2023 03/15 15:55
我現(xiàn)在就是不知道無形資產(chǎn)以前沒入賬 現(xiàn)在的入賬價值金額寫多少 因為我們以前沒有入賬 卻發(fā)生了專利轉(zhuǎn)讓 現(xiàn)在不知道賬怎么處理
郭老師
2023 03/15 15:56
你單位自己研發(fā)的話，你看下有沒有研發(fā)支出資本化。
84784972
2023 03/15 16:00
我紅色圈出來的您看下 應(yīng)該資本化就一項3000元的
郭老師
2023 03/15 16:03
費用化的，正是月末結(jié)轉(zhuǎn)到了管理費用里面了。
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