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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們的職工福利費(fèi)只有實(shí)際發(fā)生的時(shí)候才會(huì)計(jì)提，去年底有一筆已經(jīng)發(fā)放的福利費(fèi)，當(dāng)時(shí)忘記計(jì)提了，請(qǐng)問這個(gè)可以在今年1月份補(bǔ)提嗎？做去年的匯算清繳時(shí)應(yīng)該怎么做呢，以去年底實(shí)際計(jì)提的為準(zhǔn)，應(yīng)該計(jì)提的為準(zhǔn)呢
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你好！可以的。以你今年發(fā)放的部分去補(bǔ)充計(jì)提
2023 03/16 13:06
84784987 
2023 03/16 13:09
老師，不懂為什么是今年發(fā)放的，這個(gè)是團(tuán)建費(fèi)2000元，當(dāng)時(shí)員工墊付的，去年已經(jīng)給員工報(bào)銷了，當(dāng)時(shí)做的會(huì)計(jì)分錄為：借? 應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)? 2000元，貸? 銀行存款2000元，但是沒有做計(jì)提，今年補(bǔ)提應(yīng)該怎么做分錄呢
宋生老師 
2023 03/16 13:10
你好！借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬
84784987
2023 03/16 13:47
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有這個(gè)科目
宋生老師
2023 03/16 13:51
你好！你直接用管理費(fèi)用就好了
84784987
2023 03/16 13:54
那就是做到今年的賬里面就行了是嗎，不用改去年的報(bào)表吧
宋生老師
2023 03/16 13:56
你好！是的，就是這樣了
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