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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！這是公司領(lǐng)導(dǎo)出差招待客戶的餐費(fèi)電子發(fā)票，計(jì)入什么科目呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
2023 03/29 11:04
84784995 
2023 03/29 11:06
嗯，公司虧損如果明年做年報(bào)這300多調(diào)多少呢？
小菲老師 
2023 03/29 11:07
同學(xué)，你好
業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰。來(lái)扣除的
84784995
2023 03/29 11:08
那虧損呢？不都得調(diào)出來(lái)嗎
小菲老師
2023 03/29 11:09
同學(xué)，你好
虧損也需要調(diào)的
84784995
2023 03/29 11:11
如果當(dāng)年沒有銷售收入呢？整個(gè)年底虧損呢？那這300多都調(diào)增嗎老師？
小菲老師
2023 03/29 11:11
同學(xué)，你好
按照發(fā)生額的60%扣除，剩下調(diào)增
84784995
2023 03/29 11:13
如果虧損300多都得調(diào)增對(duì)吧，一點(diǎn)不能抵扣所得稅對(duì)吧？老師
84784995
2023 03/29 11:14
哦！虧損的話就按著發(fā)生額60%就是199.8，剩下133.2都調(diào)增對(duì)嗎是這意思吧？
小菲老師
2023 03/29 11:14
同學(xué)，你好
是的，都要調(diào)整
84784995
2023 03/29 11:20
嗯，老師做企業(yè)所得稅年報(bào)如果當(dāng)年盈利看是否有需要彌補(bǔ)的虧損是看彌補(bǔ)虧損明細(xì)表嗎以這個(gè)表為準(zhǔn)嗎？我公司現(xiàn)在這個(gè)表是不是沒有可彌補(bǔ)的虧損額呢？
小菲老師
2023 03/29 11:21
同學(xué)，你好
是的，是的
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