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實(shí)務(wù)
問題已解決
剛剛發(fā)現(xiàn)去年有一筆差旅費(fèi)中的住宿費(fèi)沒有抵扣，要怎么調(diào)賬？
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您好，可以直接做到今年
2023 04/07 10:39
84784977 
2023 04/07 10:42
借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) -27.17貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增（進(jìn)）27.17，這樣做嗎？
劉艷紅老師 
2023 04/07 10:47
借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 金額
應(yīng)交稅費(fèi)-增（進(jìn)）稅費(fèi)
貸：其他應(yīng)付賬款
84784977
2023 04/07 10:49
這筆賬去年就已經(jīng)做了，其他應(yīng)付款是怎么來的？
84784977
2023 04/07 10:49
當(dāng)時(shí)只是沒有抵扣都做管理費(fèi)用
劉艷紅老師
2023 04/07 10:54
那你先認(rèn)證，直接做進(jìn)項(xiàng)里面
84784977
2023 04/07 10:57
那我分錄怎么做？
劉艷紅老師
2023 04/07 11:10
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784977
2023 04/07 11:43
不是應(yīng)該調(diào)以前年度損益調(diào)整嗎？為什么是待認(rèn)證？
劉艷紅老師
2023 04/07 11:47
費(fèi)用你不用管了，你已經(jīng)入賬了，只是稅沒有抵扣呀
84784977
2023 04/07 11:48
但我把稅也做到費(fèi)用里去了。
劉艷紅老師
2023 04/07 11:55
那就是你前面那樣做的
84784977
2023 04/07 11:58
借進(jìn)項(xiàng)稅額
貸以前年度損益調(diào)整
這樣做嗎？
劉艷紅老師
2023 04/07 12:00
是的，就是這樣做的
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