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上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額1213.08元， 這個是什么意思，在計算附加稅時需要扣除嗎
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你好，就是之前你們單位有留底退稅，但是附加稅需要退回來，當時沒有退，只退了增值稅，所以這個附加稅可以留著，以后繼續(xù)抵扣你需要繳納的附加稅。
2023 04/09 14:02
84785024 
2023 04/09 14:15
，我就看見怎樣計算加稅的時候扣除了這一筆了呢。老師，現(xiàn)在明白了。這個1213.08分錄怎么做呢，還有一個減免的稅額怎樣寫分錄呢，不會寫
郭老師 
2023 04/09 14:16
繳納的增值稅減去增量留底退稅，這個作為附加稅的計稅依據(jù)
減免的不用做賬務(wù)處理的。
84785024
2023 04/09 14:28
品名 系統(tǒng)計算金額 實際扣款金額
上期留抵金額 -1213.08
增值稅 4569.85 4569.85
3356.77
教育附加稅 3356.77*0.03=100.7 50.35
城建稅 3356.77*0.05=167.88 53.92
地方教育附加 3356.77*0.02=67.17 33.57 減免金額是不是在扣款的時候做分錄。如果不做，計提的與實際扣款不一樣
郭老師
2023 04/09 14:41
你說的減免是什么減免。
郭老師
2023 04/09 14:42
我說的是減半的
不交的
84785024
2023 04/09 14:50
老師，增值稅是4569.85-1213.08 以這個金額計算附加稅。 后面有一個“六稅兩費”減征政策。應(yīng)交的減去減征的金額，就是實際交的金額。這一整套的分錄不會寫，老師教一下啊
郭老師
2023 04/09 15:03
你交多少計提多少就可以的，其他的都不做。
郭老師
2023 04/09 15:04
教育附加計提50.35
安這個來
84785024
2023 04/09 15:25
現(xiàn)在是財務(wù)軟件自動生成報表，生成憑證是5026元金額，2月份扣稅只扣了4704.12元。差的這幾百元，會計分錄怎樣寫就可以了。我是想問這個問題
郭老師
2023 04/09 15:47
那你紅沖自己再做一個負數(shù)的借稅金及附加負數(shù)
貸應(yīng)交稅費負數(shù)
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