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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問營業(yè)稅金及附加科目掛多了，怎么做呀？我做了沖紅后，報表出現(xiàn)的就會營業(yè)稅金及附加科目是負(fù)數(shù)，報送財務(wù)報表數(shù)據(jù)時不通過。
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你好。您可以沖本年利潤。
2023 04/14 14:57
84785027 
2023 04/14 14:58
是今年掛錯的，沖紅本年利潤怎么寫分錄？我想不出來
玲老師 
2023 04/14 15:01
借應(yīng)交稅費(fèi)貸本年利潤。
84785027
2023 04/14 15:12
謝謝老師明白了
玲老師
2023 04/14 15:15
?你好同學(xué)：
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
84785027
2023 04/14 16:37
怎么這樣做的分錄和我之前借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營業(yè)稅金及附加，得出來的利潤不一樣了呢？
玲老師
2023 04/14 16:44
你好??沖這個不是已結(jié)轉(zhuǎn)過本年利潤了嗎? ?以前時?
84785027
2023 04/14 16:56
對，1月做錯了分錄，本來是借應(yīng)交所得稅的寫成營業(yè)稅金及附加了，現(xiàn)在3月才發(fā)現(xiàn)
玲老師
2023 04/14 17:01
錯誤分錄發(fā)來吧，我看一下到底是哪個分錄？用的。用的哪個科目？
84785027
2023 04/14 17:31
1月錯誤的
借：營業(yè)稅金及附加
貸：銀行存款
正確的應(yīng)該是
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
去年12月已經(jīng)掛了營業(yè)稅金及附加了，今年付款應(yīng)該沖減應(yīng)交稅費(fèi)的，結(jié)果又掛了營業(yè)稅金及附加了。
玲老師
2023 04/14 17:34
那這樣做沒問題，借應(yīng)交稅費(fèi)貸本年利潤。因?yàn)槟愣惤鸺案郊邮且辉路莸?，已?jīng)轉(zhuǎn)到本年利潤了，不影響才對呀。
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