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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，上月未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，在本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金時(shí)怎么做分錄
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你好，三上個(gè)月直接留底就可以了，這個(gè)月看你最終要交多少稅，然后就做要交的稅的分錄。
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
2023 04/17 16:15
84784955 
2023 04/17 16:20
上月留底的做了待抵扣稅額，這個(gè)月交的中有待抵扣的，這個(gè)兩個(gè)中間怎么做
宋生老師 
2023 04/17 16:22
你好，說(shuō)實(shí)話，因?yàn)闀?huì)計(jì)上沒(méi)有規(guī)定要結(jié)轉(zhuǎn)這兩個(gè)，也就沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的做法。所以老師也沒(méi)有正確的方法。或者說(shuō)是合規(guī)的方法來(lái)做這個(gè)。
84784955
2023 04/17 16:36
怎么把待抵扣科目歸0，怎么做
宋生老師
2023 04/17 16:37
你好，你之前的分錄是怎么做的呢？
84784955
2023 04/17 16:40
這樣做的
84784955
2023 04/17 16:41
這樣做對(duì)嗎，待抵扣科目怎么做的沒(méi)有余額
宋生老師
2023 04/17 16:41
你好， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ，帶應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，銀行存款。
84784955
2023 04/17 16:43
就是這個(gè)購(gòu)入的時(shí)候，這些是沒(méi)有認(rèn)證的，這樣做對(duì)不對(duì)
宋生老師
2023 04/17 16:45
你好，你如果這些是沒(méi)有認(rèn)證的，你應(yīng)該轉(zhuǎn)入到進(jìn)項(xiàng)稅額里面才對(duì)。
84784955
2023 04/17 16:48
應(yīng)該怎么做
宋生老師
2023 04/17 16:49
你好借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅待抵扣。
84784955
2023 04/17 16:58
那我交的增值稅里面有這個(gè)抵扣部分的，那應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)要減掉這個(gè)抵扣部分嗎
宋生老師
2023 04/17 17:01
您好，進(jìn)項(xiàng)本身不用減去這部分。
84784955
2023 04/17 17:09
但是這個(gè)科目上面掛了有金額
宋生老師
2023 04/17 17:09
您好你說(shuō)的是哪一個(gè)科目？
84784955
2023 04/17 17:13
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)
宋生老師
2023 04/17 17:17
你好，按剛剛我給你說(shuō)的那個(gè)科目不就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？沒(méi)有余額了。
84784955
2023 04/17 17:36
老師這樣做對(duì)嗎，上面第一行和第二行是實(shí)際交的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，這個(gè)整個(gè)的可以這樣做嗎
宋生老師
2023 04/17 17:43
可以的，可以這樣做。
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