問題已解決

請問匯算清繳后,剛好補交的所得稅與退的所得稅一樣,這樣需要怎么做賬?

84784967| 提問時間:2023 04/18 08:39
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
小寶老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
呃,你好不明白這種情況是怎么出現(xiàn)的?明明是需要退水,怎么還需要補繳呢?
2023 04/18 08:40
小寶老師
2023 04/18 08:40
退稅也是去年的嗎?
84784967
2023 04/18 08:52
退稅是2022年預(yù)交企業(yè)所得稅,因為有無票支出,做得納稅調(diào)增
小寶老師
2023 04/18 08:54
補交企業(yè)所得稅會計分錄:借:以前年度損益調(diào)整; 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅;借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅; 貸:銀行存款;借:利潤分配——未分配利潤;貸:以前年度損益調(diào)整。 1.收到退稅款 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅。2.結(jié)轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅貸:以前年度損益調(diào)整 同時借:以前年度損益調(diào)整貸:利潤分配-未分配利潤
84784967
2023 04/18 09:13
現(xiàn)在是做的納稅調(diào)增應(yīng)補企業(yè)所得稅剛好沖平了退稅款
小寶老師
2023 04/18 09:15
你可以申報一下,看看有沒有需要繳納的稅款,如果沒有的話,應(yīng)該是剛好能夠相抵。
84784967
2023 04/18 09:31
是剛好相抵的,那么這塊還需要賬務(wù)處理嗎
小寶老師
2023 04/18 09:34
那就不用做賬務(wù)處理了。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~