問(wèn)題已解決

去年暫估費(fèi)用，今年不來(lái)票了，匯算清繳做納稅調(diào)增，那我賬上暫估費(fèi)用怎么做分錄呢

84784996| 提問(wèn)時(shí)間：2023 04/18 20:49
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
2023 04/18 20:53
84784996
2023 04/18 21:31
那這個(gè)是影響了去年的利潤(rùn)，不用重新申報(bào)第四季度企業(yè)所得稅吧
84784996
2023 04/18 21:33
直接做企業(yè)所得稅匯算清繳，年度報(bào)表不用更改吧
郭老師
2023 04/18 22:00
不需要的 都不調(diào)整的
84784996
2023 04/19 06:53
這個(gè)是填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類的30欄調(diào)增是吧？
郭老師
2023 04/19 08:12
對(duì)的，是的，是這么做的。q
84784996
2023 04/19 08:37
那我去年有個(gè)1萬(wàn)多的工資今年補(bǔ)計(jì)提借以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付工資，這個(gè)我可以也在30欄這一欄稅收寫上這個(gè)1萬(wàn)多嗎？因?yàn)槿ツ甑谒募径仁抢U稅的，不想再重新申報(bào)了
郭老師
2023 04/19 08:39
可以的，可以這么做的。
84784996
2023 04/19 08:44
我還想問(wèn)一下，今年的第一季度年初數(shù)數(shù)據(jù)來(lái)源是第四季度期末數(shù)還是22年年度報(bào)表期末數(shù)
郭老師
2023 04/19 08:48
你好，第四季度期末。
84784996
2023 04/19 08:59
好的，那最后納稅調(diào)整之后是不是今年年末未分配利潤(rùn)-年初未分配利潤(rùn)與今年凈利潤(rùn)有個(gè)差額就是今年匯算時(shí)納稅調(diào)整的金額
郭老師
2023 04/19 09:00
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784996
2023 04/19 09:09
好的，謝謝老師
郭老師
2023 04/19 09:11
不用客氣，工作愉快。
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