00:10:00
問(wèn)題已解決
老師旅游公司的賬務(wù)處理報(bào)稅謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸銀行存款
應(yīng)付職工薪酬等
2023 04/22 12:04
郭老師 
2023 04/22 12:05
一般納稅人的差額交稅的，在附表三第一列加稅合計(jì)后面扣除本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額填寫(xiě)成本的價(jià)稅合計(jì)。如果是小規(guī)模的，附表1有一個(gè)3%，在這里面有一個(gè)扣除項(xiàng)目，填寫(xiě)成本的加稅合計(jì)，下面第二行填寫(xiě)的是收入。
84785016 
2023 04/22 13:41
1簡(jiǎn)易計(jì)稅是一般納稅人用的嗎還是小規(guī)模，這個(gè)收入跟成本稅費(fèi)怎么確定的？
郭老師
2023 04/22 13:43
簡(jiǎn)易計(jì)稅是一般納稅人用的
旅游服務(wù)對(duì)應(yīng)的支出，比如旅游導(dǎo)游的工資、景點(diǎn)門(mén)票等
84785016
2023 04/22 14:50
1是不是按收入減成本增值部分交增值稅，就是銷(xiāo)項(xiàng)抵減進(jìn)項(xiàng)嗎2老師可以打比方收入跟成本的業(yè)務(wù)內(nèi)容打比方數(shù)字說(shuō)下嗎，還有這個(gè)是差額開(kāi)票嗎
84785016
2023 04/22 14:50
3旅游公司沒(méi)有小規(guī)模嗎老師
郭老師
2023 04/22 14:51
對(duì)的，是的，收入100，成本80，按照20除以1.06乘以6%，這個(gè)是一般納稅人的，
如果是小規(guī)模的話(huà)，20除以1.01乘以1%，按照這個(gè)來(lái)交增值稅。
郭老師
2023 04/22 14:52
旅游公司可以是一般納稅人，也可以是小規(guī)模。
84785016
2023 04/22 15:12
1這個(gè)收入發(fā)票跟取得成本發(fā)票都是怎么開(kāi)具的老師2開(kāi)收入票是差額發(fā)票嗎還是只是差額征收方式，兩個(gè)一樣的意思嗎
郭老師
2023 04/22 15:18
你好，開(kāi)票頁(yè)面上方有一個(gè)差額，在這里面選擇差額，其他的和上面是一樣的，成本沒(méi)有要求，只要是你單位的成本就可以的，這個(gè)成本是一般計(jì)稅的。
郭老師
2023 04/22 15:18
差額開(kāi)發(fā)票，只能差額來(lái)交稅。
84785016
2023 04/22 15:39
1老師是不是選擇了差額然后備注會(huì)寫(xiě)上差額征收字嗎，這個(gè)差額發(fā)票是什么行業(yè)都可以開(kāi)還是根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容？2成本一般計(jì)稅指要寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)嗎還是？老師上面的怎么是簡(jiǎn)易計(jì)稅呢3差額開(kāi)了發(fā)票，是不是導(dǎo)入增值稅申報(bào)表表頭顯示差額扣除項(xiàng)目嗎，然后就要填寫(xiě)增值稅扣除項(xiàng)目明細(xì)表嗎
郭老師
2023 04/22 15:42
是的
是差額計(jì)稅的都可以
除了，建筑和物業(yè)水費(fèi)我上一次應(yīng)該給你說(shuō)了，回復(fù)過(guò)了，你可以再回去看一下吧
郭老師
2023 04/22 15:42
成本，進(jìn)項(xiàng)寫(xiě)不寫(xiě)都可以啊，你可以不寫(xiě)。
郭老師
2023 04/22 15:42
填寫(xiě)附表一扣除項(xiàng)目。
84785016
2023 04/23 09:12
1老師開(kāi)了差額發(fā)票就可以申報(bào)增值稅扣除項(xiàng)目嗎，沒(méi)有就不用扣除項(xiàng)目？2老師說(shuō)的的進(jìn)項(xiàng)寫(xiě)跟不寫(xiě)可以說(shuō)下怎么處理分錄嗎
84785016
2023 04/23 09:13
3扣除項(xiàng)目具體怎么填寫(xiě)的
郭老師
2023 04/23 09:16
第一個(gè)對(duì)的，第二個(gè)你寫(xiě)不寫(xiě)進(jìn)下都可以的，因?yàn)樗緛?lái)就沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，做的是應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，你如果想要寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)，你就自己寫(xiě)
第三個(gè)扣除項(xiàng)目，這里填寫(xiě)的是成本的價(jià)稅合計(jì)。
閱讀 319
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
484
意見(jiàn)反饋
