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問題已解決
老師，請問不能抵扣的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出后最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額最終不能抵扣是要繳納的是嗎？比如我本月轉(zhuǎn)出1000多進(jìn)項，月底就要把這1000多轉(zhuǎn)出的進(jìn)項進(jìn)行繳納
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按這個思路做：
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
2023 04/24 09:44
84784956 
2023 04/24 10:35
嗯，就是最后轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅是不能抵扣反而是要交的，可以這樣理解嗎
家權(quán)老師 
2023 04/24 10:38
是的，就是那個意思的哈
84784956
2023 04/24 10:50
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 04/24 11:00
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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