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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司在工廠購買貨物，物流途中被損壞，現(xiàn)收到保險(xiǎn)公司物流賠償款1200元。 被損壞商品返廠維修，維修費(fèi)900元，返廠運(yùn)費(fèi)300元。請問分錄怎么做，工廠和物流公司都是往來單位
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您好，借營業(yè)外支出，1200貸銀行存款，借銀行存款1200，借營業(yè)外支出-1200
2023 05/08 06:35
84784960 
2023 05/08 06:38
3月返廠維修時(shí)，物流公司和工廠都是往來單位，平時(shí)每月對賬都掛往來款。返廠運(yùn)費(fèi)300元3月對賬已付給物流公司?，F(xiàn)4月收到保險(xiǎn)賠償款，是不是該沖往來了，如果沖往來該怎么做分錄
小林老師 
2023 05/08 07:04
是的，原來支付的分錄是？
小林老師
2023 05/08 07:04
您最好通過損益科目過度下
84784960
2023 05/08 07:10
我們物流費(fèi)是其他同事對賬，然后每月計(jì)提，次月付款，原來物流費(fèi)的分錄是，借 銷售費(fèi)用～運(yùn)費(fèi)， 貸 其他應(yīng)付款～物流公司 。 支付時(shí) 借 其他應(yīng)付款～物流公司， 貸 銀行存款。 是應(yīng)該通過損益科目過賬，就是不知道分錄該咋做
小林老師
2023 05/08 07:11
您好，這是正常業(yè)務(wù)的處理，對于此次非正常，就借營業(yè)外支出，貸銀行存款（維修費(fèi)900元，返廠運(yùn)費(fèi)300元）
84784960
2023 05/08 07:18
比如這物流費(fèi)300我們已付給物流公司了，當(dāng)時(shí)做的就是正常業(yè)務(wù)分錄，那物流保險(xiǎn)賠償300元下來了，我是不是應(yīng)該沖掉這正常業(yè)務(wù)的300塊， 借 銀行存款300? 貸 營業(yè)外支出 300，借 營業(yè)外支出300? 貸 銷售費(fèi)用～運(yùn)費(fèi)300
小林老師
2023 05/08 07:20
您好，是可以的，沒問題
84784960
2023 05/08 07:24
我們工廠對賬是另一個(gè)同事，
不知道這筆900的維修費(fèi)付了沒有，如果沒有付，是不是可以直接就用你發(fā)的第一筆分錄，如果付了，就用剛才上面的分錄，對嗎
小林老師
2023 05/08 07:31
您好?？梢缘模瑳]問題
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