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請問老師,待認證進項稅額是應交稅費的二級科目還是應交增值稅的二級科目?

84784981| 提問時間:2023 05/08 17:03
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星河老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,CMA
同學 二級科目 ““待認證進項稅額”為應交稅費二級科目,核算一般納稅人由于未經(jīng)稅務機關(guān)認證而不得從當期銷項稅額中抵扣的進項稅額。
2023 05/08 17:06
84784981
2023 05/08 17:11
因為我們4月剛轉(zhuǎn)一般納稅人,今年暫時都沒有銷售,想等以后有銷項再勾選認證。想問下老師這個認證的期限是多久?
星河老師
2023 05/08 17:12
同學 你好 這個認證暫時不設期限的. 可以以后再勾選.或者你先勾選但是不認證.
84784981
2023 05/08 17:15
如果我選勾選認證了不是就要入"進項稅額"了嗎?
星河老師
2023 05/08 17:16
同學 勾選 但是不認證.? 打開瀏覽器,在搜索框里輸入所在省份如“。。省增值稅發(fā)票選擇確認平臺 ”,點擊搜索。 將稅控盤插入電腦(首次使用,請點擊安裝驅(qū)動程序。) Ⅰ.發(fā)票勾選步驟 1、登錄【發(fā)票勾選平臺】,插入稅控盤,在框內(nèi)輸入稅控盤的稅務數(shù)字【證書密碼】,點擊【登錄】。 2、登錄后顯示當前勾選【認證所屬期】。 3、點擊【發(fā)票勾選】按鈕,設置【日期】,點擊【查詢】勾選要認證的發(fā)票,點擊【保存】 四、系統(tǒng)會提示勾選發(fā)票的數(shù)量及金額,核對后點擊【確定】。 Ⅱ.發(fā)票勾選確認 1、系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)保存成功,點擊【確定】。此時需要在確認勾選模塊再確認一遍,勾選才算完成。 核實查詢到的信息無誤后,點擊【確認】。 2、在【確認勾選】模塊中,選擇確認標志為【已勾選未確認】,則系統(tǒng)將實時查詢出當期已勾選未確認的發(fā)票明細情況, 3、如果確認以上發(fā)票均需要進行申報抵扣(或退稅)時,則點擊【確定】按鈕,系統(tǒng)出現(xiàn)如下提示,確認無誤則點擊【提交】
84784981
2023 05/08 17:22
哦哦,我以為勾選就是要認證,那如果標志為"已勾選未確認"要認證怎么操作呢?
星河老師
2023 05/08 17:22
同學 等你以后要抵扣的時候 就勾選抵扣呀 .
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