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請(qǐng)問老師,待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目還是應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目?

84784981| 提問時(shí)間:2023 05/08 17:03
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星河老師
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA
同學(xué) 二級(jí)科目 ““待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”為應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目,核算一般納稅人由于未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證而不得從當(dāng)期銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
2023 05/08 17:06
84784981
2023 05/08 17:11
因?yàn)槲覀?月剛轉(zhuǎn)一般納稅人,今年暫時(shí)都沒有銷售,想等以后有銷項(xiàng)再勾選認(rèn)證。想問下老師這個(gè)認(rèn)證的期限是多久?
星河老師
2023 05/08 17:12
同學(xué) 你好 這個(gè)認(rèn)證暫時(shí)不設(shè)期限的. 可以以后再勾選.或者你先勾選但是不認(rèn)證.
84784981
2023 05/08 17:15
如果我選勾選認(rèn)證了不是就要入"進(jìn)項(xiàng)稅額"了嗎?
星河老師
2023 05/08 17:16
同學(xué) 勾選 但是不認(rèn)證.? 打開瀏覽器,在搜索框里輸入所在省份如“。。省增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái) ”,點(diǎn)擊搜索。 將稅控盤插入電腦(首次使用,請(qǐng)點(diǎn)擊安裝驅(qū)動(dòng)程序。) Ⅰ.發(fā)票勾選步驟 1、登錄【發(fā)票勾選平臺(tái)】,插入稅控盤,在框內(nèi)輸入稅控盤的稅務(wù)數(shù)字【證書密碼】,點(diǎn)擊【登錄】。 2、登錄后顯示當(dāng)前勾選【認(rèn)證所屬期】。 3、點(diǎn)擊【發(fā)票勾選】按鈕,設(shè)置【日期】,點(diǎn)擊【查詢】勾選要認(rèn)證的發(fā)票,點(diǎn)擊【保存】 四、系統(tǒng)會(huì)提示勾選發(fā)票的數(shù)量及金額,核對(duì)后點(diǎn)擊【確定】。 Ⅱ.發(fā)票勾選確認(rèn) 1、系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)保存成功,點(diǎn)擊【確定】。此時(shí)需要在確認(rèn)勾選模塊再確認(rèn)一遍,勾選才算完成。 核實(shí)查詢到的信息無誤后,點(diǎn)擊【確認(rèn)】。 2、在【確認(rèn)勾選】模塊中,選擇確認(rèn)標(biāo)志為【已勾選未確認(rèn)】,則系統(tǒng)將實(shí)時(shí)查詢出當(dāng)期已勾選未確認(rèn)的發(fā)票明細(xì)情況, 3、如果確認(rèn)以上發(fā)票均需要進(jìn)行申報(bào)抵扣(或退稅)時(shí),則點(diǎn)擊【確定】按鈕,系統(tǒng)出現(xiàn)如下提示,確認(rèn)無誤則點(diǎn)擊【提交】
84784981
2023 05/08 17:22
哦哦,我以為勾選就是要認(rèn)證,那如果標(biāo)志為"已勾選未確認(rèn)"要認(rèn)證怎么操作呢?
星河老師
2023 05/08 17:22
同學(xué) 等你以后要抵扣的時(shí)候 就勾選抵扣呀 .
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