00:10:00
問題已解決
老師，賬務(wù)處理去年做分錄把收入和稅金錄反了，收入少了，銷項稅金多了，今年如何調(diào)賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入?
2023 05/09 10:29
84785021 
2023 05/09 10:36
因為所得稅年報已經(jīng)申報了，需要更改數(shù)據(jù)嗎？
鄒老師 
2023 05/09 10:37
你好，所得稅年報已經(jīng)申報，就需要做相應(yīng)更正的?
84785021
2023 05/09 10:38
我們開的差額發(fā)票，如果錄錯的兩個科目金額不對等應(yīng)該如果調(diào)賬呢？就是收入少記，稅金多記，但是少記和多記的金額不對等的情況
鄒老師
2023 05/09 10:39
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84785021
2023 05/09 11:00
是的，因為他們兩個金額不對等，所以相應(yīng)的金額如果記呢？
鄒老師
2023 05/09 11:01
你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）? 銷項多計入的金額
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入? ?收入少計入的金額?
84785021
2023 05/09 11:02
那稅金多記的呢，相當(dāng)于我把收入多記的金額沖銷銷項以后銷項稅金金額還多
鄒老師
2023 05/09 11:03
你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）? 銷項多計入的金額
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入? ?收入少計入的金額?
稅金多計了，那收入就少記了啊?
84785021
2023 05/09 11:03
就比如說稅金多記了200，收入少記了100這樣的
鄒老師
2023 05/09 11:04
你好，稅金多記了200，收入少記了100，你自己可以想想，這樣之前的分錄是不會借貸方發(fā)生額平衡的
閱讀 486
描述你的問題，直接向老師提問
979
意見反饋
