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問題已解決
老師您好，我現(xiàn)在做2022年的匯算清繳，2022年多暫估了成本20萬，現(xiàn)在需要做繳稅調(diào)增，請問在那個填進行調(diào)整呢？(我們是出口商貿(mào)易企業(yè)）
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納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。
2023 05/09 16:10
84784981 
2023 05/09 16:12
老師，賬載金額就填我賬上記賬的金額？稅收就是可以抵扣的稅。調(diào)增就自動生成（20萬）是這樣嗎？
郭老師 
2023 05/09 16:15
對的，是的，是這么做的。
84784981
2023 05/09 16:15
好的，謝謝老師，非常感謝
郭老師
2023 05/09 16:17
不要客氣，工作愉快。
84784981
2023 05/09 16:47
老師，還有一個問題，我現(xiàn)在匯算清繳報出后需要交2022年企業(yè)所得稅：5萬元，請問這個分錄怎么做呢？
郭老師
2023 05/09 16:48
你好，這里不用做的，你賬上做的沒有問題啊。
84784981
2023 05/09 16:49
我要交企業(yè)所得稅5萬的分錄，需要計提與繳納的分錄吧？
郭老師
2023 05/09 16:51
調(diào)增之后你看一下是盈利的嗎？如果盈利的話需要繳納。
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅、
借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
84784981
2023 05/09 16:52
是的，調(diào)增后是盈利且需要交企業(yè)所得稅5萬。
郭老師
2023 05/09 16:52
那就需要做的上面給你寫了。
84784981
2023 05/09 16:53
好的，感謝老師，謝謝
郭老師
2023 05/09 16:58
不用客氣，工作愉快。
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