00:10:00
問題已解決
老師求助所得稅匯算清繳，使用權(quán)資產(chǎn)該寫在報表哪里，需要調(diào)增嗎謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答尊敬的學(xué)員您好！參考一下。
會計(jì)處理與稅法規(guī)定不一致，應(yīng)以稅法規(guī)定為
準(zhǔn)，因此會計(jì)處理計(jì)提的折舊費(fèi)和分?jǐn)偟睦?費(fèi)用都不能稅前扣除。類似于長期待攤費(fèi)用的處理。
第一步，填寫《A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》，第二步：填寫《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》。
2023 05/10 16:21
薛薛老師 
2023 05/10 16:23
這邊有一個模板，您可以參考一下。
84785008 
2023 05/10 16:25
放在長期待攤？調(diào)整表寫在哪個說明下好些呢謝謝
薛薛老師
2023 05/10 16:31
《A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》在長期待攤費(fèi)用-其他，填寫《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》其他項(xiàng)
84785008
2023 05/10 16:36
好的謝謝老師
84785008
2023 05/10 17:00
老師填后使用權(quán)資產(chǎn)原值209338.95，累計(jì)折舊200616.5，未實(shí)現(xiàn)融資費(fèi)用(利息)2062.1，那這豈不是要調(diào)減了 謝謝
84785008
2023 05/10 17:00
老師填后使用權(quán)資產(chǎn)原值209338.95，累計(jì)折舊200616.5，未實(shí)現(xiàn)融資費(fèi)用(利息)2062.1，那這豈不是要調(diào)減了 謝謝
薛薛老師
2023 05/10 17:59
會計(jì)處理計(jì)提的折舊費(fèi)和分?jǐn)偟睦①M(fèi)用都不能稅前扣除，需要做納稅調(diào)增的。您可以看一下圖片的差異調(diào)整表。
閱讀 180
描述你的問題，直接向老師提問
2343
意見反饋
