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問題已解決
老師您好，請講一下這4個稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第一個這個是你的進項發(fā)票認證，
第二個這個是核算企業(yè)繳納增值稅的，
第三個這個是輔導期納稅人才用的，當月認證之后，稅務局不允許抵扣，需要比對通過之后才可以抵扣的
第四個這個是發(fā)票沒有認證。
2023 05/10 18:48
84784956 
2023 05/10 18:49
老師，第3個輔導期是啥呀？
郭老師 
2023 05/10 18:50
輔導期納稅人當月認證了，當月不允許抵扣。輔導期，這個是剛成立一般納稅人前六個月或者是前三個月，現(xiàn)在很少有輔導期了。
84784956
2023 05/10 19:11
老師就是我們現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，有1000多塊錢的票4月已經(jīng)認證抵扣了，但是有50多萬的票4月還沒有認證抵扣，5月現(xiàn)在認證抵扣了，那現(xiàn)在做5月份的賬要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，老師您幫我看一下我結(jié)轉(zhuǎn)的對不對？
84784956
2023 05/10 19:12
老師在這里
郭老師
2023 05/10 19:14
借應交稅費，應交增值稅進項
貸應交稅費待認證認證
做這一個
84784956
2023 05/10 19:18
老師是我增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的不對嗎？
84784956
2023 05/10 19:19
借應交稅費，應交增值稅進項
貸應交稅費待認證認證
做這一個
您為啥要這樣做呀？
84784956
2023 05/10 19:23
借應交稅費-應交增值稅進項稅金-待認證進項稅額。
貸應交稅費-應交增值稅進項稅金-認證抵扣 是這個意思嗎？
郭老師
2023 05/10 19:26
你只有發(fā)票認證了才做進項稅額不是嗎？你附表二里面的進項稅額和你賬上哪個科目是一樣的？
84784956
2023 05/10 19:34
老師或者我這樣問，之前4月份是待認證進項稅額的話，就是說還沒有認證抵扣，現(xiàn)在如果認證抵扣了，分錄該怎么做？
郭老師
2023 05/10 19:37
借應交稅費，應交增值稅進項
貸應交稅費待認證，還是這一個呀
！你的那個科目就選擇1180805在借方
84784956
2023 05/10 19:58
借:應交稅費-應交增值稅進項稅金-認證抵扣
貸:應交稅費-應交增值稅進項稅金-待認證進項稅額
是這樣嗎？
郭老師
2023 05/10 20:04
可以的，可以這么做的。
84784956
2023 05/10 20:09
老師應交稅費是負債類科目，應該是貸方增加， 我們的發(fā)票是從待認證進項稅額轉(zhuǎn)到認證抵扣，認證抵扣增加了，應該在貸方啊，我覺得
郭老師
2023 05/10 20:15
他是負債類的科目，但是你的進項增加了，你繳納的增值稅不就減少了。
84784956
2023 05/10 20:32
借:應交稅費-應交增值稅進項稅金-認證抵扣
貸:應交稅費-應交增值稅進項稅金-待認證進項稅額 那認證抵扣也不該減少呀，認證抵扣的增多了呀。為啥要在借方？
郭老師
2023 05/10 20:34
待認證是你沒有發(fā)沒有認證的發(fā)票，那你已經(jīng)認證了也沒有認證的發(fā)票不就少了
以后允許認證的少了
進項稅額多了，繳納的稅款少了
84784956
2023 05/10 20:37
好的老師，那這筆寫完了，那最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呀？
郭老師
2023 05/10 20:40
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進項稅額
都是三級科目
84784956
2023 05/10 20:47
老師您這個 貸:進項稅額對應的我的哪個科目啊 您說一下號碼
郭老師
2023 05/10 20:49
擇1180805還是這個的
不變的
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