00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我在3月份做了一筆調(diào)整上年度進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，借：以前年度損益調(diào)整300 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 300 同時(shí)借：未分配利潤(rùn) 300 貸：以前年度損益調(diào)整 300，請(qǐng)問(wèn)我是不是只需要在資產(chǎn)負(fù)債表里調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅和未分配利潤(rùn)的期初余額，利潤(rùn)表是沒(méi)有影響的，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的，是的，是這么做的。
2023 05/11 11:14
郭老師 
2023 05/11 11:30
增值稅1%，附加稅6%，個(gè)稅，這個(gè)具體的看你稅務(wù)局那邊的要求，大部分是按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，稅務(wù)局直接收取分之一，如果發(fā)票上面有備注支付企業(yè)代扣代繳，你們待會(huì)兒給他申報(bào)，自然人電子稅務(wù)局扣繳段綜合所得里面有一個(gè)勞務(wù)報(bào)酬，一般里面申報(bào)。
郭老師
2023 05/11 11:34
你好，不需要修改的賬務(wù)處理，做到這個(gè)月不影響以前年度。
郭老師
2023 05/11 11:35
可以修改，也可以不用修改，如果你修改的話，修改今年的期初余額，去年的期末不用動(dòng)。
郭老師
2023 05/11 11:35
也就是去年的不需要修改，不用動(dòng)，不用管。
郭老師
2023 05/11 11:39
可以的，可以這么做的。
郭老師
2023 05/11 15:21
你好，2021年一到12月份的累計(jì)。
84785028 
2023 05/11 11:28
如果公司給個(gè)人支付勞務(wù)費(fèi)10萬(wàn)元，比如水泥工什么的，他去稅局代開(kāi)發(fā)票需要交多少稅？然后個(gè)稅又是在哪扣，扣多少？
84785028
2023 05/11 11:33
那這樣子的話，2022年12月的資產(chǎn)負(fù)債表也要變吧，因?yàn)槠谀?shù)變了呀
84785028
2023 05/11 11:34
我在3月份做了一筆調(diào)整上年度進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，借：以前年度損益調(diào)整300 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 300 同時(shí)借：未分配利潤(rùn) 300 貸：以前年度損益調(diào)整 300，請(qǐng)問(wèn)我是不是只需要在資產(chǎn)負(fù)債表里調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅和未分配利潤(rùn)的期初余額，利潤(rùn)表是沒(méi)有影響的，
那這樣子的話，2022年12月的資產(chǎn)負(fù)債表也要變吧，因?yàn)槠谀?shù)變了呀
84785028
2023 05/11 11:37
那就在這個(gè)月的報(bào)表修改下期初余額就好，總體的余額是沒(méi)變的
84785028
2023 05/11 15:14
請(qǐng)問(wèn)一下財(cái)報(bào)的利潤(rùn)表我報(bào)年報(bào)2022年的1月到12月，填寫(xiě)的數(shù)據(jù)“本期金額”是2022年累計(jì)數(shù)嗎？填寫(xiě)的“上期金額”是2021年累計(jì)數(shù)嗎，還是上期金額可以不填寫(xiě)
閱讀 173
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
130
意見(jiàn)反饋
