問(wèn)題已解決

老師:認(rèn)證20張發(fā)票,其中有七張是農(nóng)產(chǎn)品,我公司是食品加工企業(yè),可以加計(jì)扣除百分之一,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅這么填不對(duì)吧,是不是應(yīng)該上邊填13張,農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除的地方填7張,進(jìn)項(xiàng)稅按百分之十填寫(xiě)?

84785000| 提問(wèn)時(shí)間:2023 05/14 17:09
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,您的理解是對(duì)的, (1)納稅人購(gòu)進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品取得(開(kāi)具)的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或銷售發(fā)票時(shí),填寫(xiě)附表二第4欄“其他扣稅憑證”和第6欄“農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票”,“稅額”欄=農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或者收購(gòu)發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)價(jià)×9%。如果該貨物用于生產(chǎn)銷售13%稅率的貨物,在實(shí)際領(lǐng)用時(shí)“稅額”加計(jì)1%,填入附表二8a欄“加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額”。 (2)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品時(shí)取得增值稅專用發(fā)票的情形,也同時(shí)填寫(xiě)在附表二第4欄和第6欄,以增值稅專用發(fā)票上注明的金額直接填列第6欄“金額”,“稅額”=增值稅專用發(fā)票上注明的金額×9%。如果該貨物用于農(nóng)產(chǎn)品深加工13%稅率的貨物,在實(shí)際領(lǐng)用時(shí)“稅額”加計(jì)1%,填入8a欄。 注意:納稅人取得從小規(guī)模處取得的增值稅專用發(fā)票時(shí),應(yīng)認(rèn)證后填入35欄,再填報(bào)第31欄,將稅額剔除后再填報(bào)第6欄實(shí)現(xiàn)抵扣。 (3)執(zhí)行農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除辦法的,在第6欄和第4欄填寫(xiě)當(dāng)期允許抵扣的農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,不填寫(xiě)“份數(shù)”和“金額”。
2023 05/14 17:21
84785000
2023 05/14 17:34
老師這個(gè)表這么填對(duì)嗎?
廖君老師
2023 05/14 17:38
您好,對(duì)的, 上面13和7份的數(shù)據(jù)是導(dǎo)入的還是手填的啊
84785000
2023 05/14 19:49
都是手填寫(xiě)的,申報(bào)表不是導(dǎo)入的。
廖君老師
2023 05/14 19:52
您好,跟我們不一樣,勾選后進(jìn)項(xiàng)都是導(dǎo)入的
84785000
2023 05/14 19:56
這么填寫(xiě)也不對(duì),這幾個(gè)數(shù)應(yīng)該怎么填寫(xiě)呀。
廖君老師
2023 05/14 19:57
您好,是系統(tǒng)提示不對(duì)了嗎
84785000
2023 05/14 20:25
對(duì)的,系統(tǒng)提示不對(duì)。對(duì)比不通過(guò)
廖君老師
2023 05/14 20:26
您好,以前這個(gè)附2表也是手填的嗎,我們都是讀入數(shù)據(jù)的呢,勾選發(fā)票確認(rèn)后,第2天才能導(dǎo)入的,導(dǎo)入不會(huì)有提示不對(duì),是不是系統(tǒng)還沒(méi)有讀到您的勾選數(shù)據(jù)
84785000
2023 05/14 21:32
我們這邊都是手填。不是導(dǎo)入數(shù)據(jù)的。
廖君老師
2023 05/14 21:41
您好,江蘇都是導(dǎo)入的,不會(huì)有提示不對(duì),原來(lái)真的各省不一樣
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~