问题已解决
公司注銷需要結轉本年利潤嗎?如果結轉的話未分配利潤分配是在結轉之后還是之前呢?
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對的,是的,再分配之前。
2023 05/15 13:02
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2023 05/15 13:05
老師,具體分錄怎么做呢?
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郭老師 
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2023 05/15 13:08
借本年利潤
貸利潤分配未分配利潤
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2023 05/15 13:17
我們公司注銷先注銷了基本戶,目前銀行存款的余額為0,現在上面上還有實收資本和未分配利潤,這兩個進行賬務處理之后賬面上的銀行存款還有余額,但實際銀行存款沒有余額,我想問下,賬面上的銀行存款如何進行處理呢?
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郭老師 
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2023 05/15 13:18
借實收資本
貸銀行存款
看下有余額的嗎
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2023 05/15 13:24
借實收資本
貸銀行存款
這一部分我按照賬面上進行沖的話,實收資本為0了,但是還有銀行存款余額
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郭老師 
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2023 05/15 13:24
那你就沖未分配利潤,這個錢實際是轉給了誰?
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2023 05/15 13:25
轉給了法人
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郭老師 
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2023 05/15 13:28
你好,那就是做他的分紅,他是你單位的股東吧
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2023 05/15 13:32
是我們單位股東呢
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2023 05/15 13:33
怎么做分紅啊?
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2023 05/15 13:34
賬面上處理完實收資本和未分配利潤后,賬面上的銀行存款還剩下幾百塊,但是實際銀行存款注銷的時候全部打給了法人,賬面上剩下的幾百塊如何處理ya
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郭老師 
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2023 05/15 13:37
借利潤分配應付利潤貸應利
借應付利潤貸銀行存款應交稅費、個稅,
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤。
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2023 05/15 13:41
老師,這個不是未分配利潤處理的分錄嗎?
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郭老師 
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2023 05/15 13:44
是
分紅的
這個就是分紅的。
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2023 05/15 13:45
老師,我現在是賬面上的銀行存款余額,未分配利潤清0了,
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郭老師 
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2023 05/15 13:45
你好,未分配利潤沒有了,銀行放款有,那還有哪個科目有余額?必須還有另一個科目有余額的,要不你的借貸不平。左右不平衡的。
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2023 05/15 13:46
我想問下這個銀行存款余額怎么辦? 但是實際上的銀行存款注銷的時候又一次性全部打給了法人,實際上的銀行存款是沒有余額的就賬面上有余額
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郭老師 
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2023 05/15 13:47
那你的賬上其他的科目還有余額嗎?
因為他必須另外科目有余額,要不你的資產負債不平衡,這個理解嗎?你只有貨幣資金,銀行還款有余額,其他的沒有余額,你這個資產不等于負債加所有者權益啊。
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