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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司注銷需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)的話未分配利潤分配是在結(jié)轉(zhuǎn)之后還是之前呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，是的，再分配之前。
2023 05/15 13:02
84784947 
2023 05/15 13:05
老師，具體分錄怎么做呢?
郭老師 
2023 05/15 13:08
借本年利潤
貸利潤分配未分配利潤
84784947
2023 05/15 13:17
我們公司注銷先注銷了基本戶，目前銀行存款的余額為0，現(xiàn)在上面上還有實(shí)收資本和未分配利潤，這兩個進(jìn)行賬務(wù)處理之后賬面上的銀行存款還有余額，但實(shí)際銀行存款沒有余額，我想問下，賬面上的銀行存款如何進(jìn)行處理呢?
郭老師
2023 05/15 13:18
借實(shí)收資本
貸銀行存款
看下有余額的嗎
84784947
2023 05/15 13:24
借實(shí)收資本
貸銀行存款
這一部分我按照賬面上進(jìn)行沖的話，實(shí)收資本為0了，但是還有銀行存款余額
郭老師
2023 05/15 13:24
那你就沖未分配利潤，這個錢實(shí)際是轉(zhuǎn)給了誰？
84784947
2023 05/15 13:25
轉(zhuǎn)給了法人
郭老師
2023 05/15 13:28
你好，那就是做他的分紅，他是你單位的股東吧
84784947
2023 05/15 13:32
是我們單位股東呢
84784947
2023 05/15 13:33
怎么做分紅啊？
84784947
2023 05/15 13:34
賬面上處理完實(shí)收資本和未分配利潤后，賬面上的銀行存款還剩下幾百塊，但是實(shí)際銀行存款注銷的時候全部打給了法人，賬面上剩下的幾百塊如何處理ya
郭老師
2023 05/15 13:37
借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)利
借應(yīng)付利潤貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)、個稅，
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。
84784947
2023 05/15 13:41
老師，這個不是未分配利潤處理的分錄嗎?
郭老師
2023 05/15 13:44
是
分紅的
這個就是分紅的。
84784947
2023 05/15 13:45
老師，我現(xiàn)在是賬面上的銀行存款余額，未分配利潤清0了，
郭老師
2023 05/15 13:45
你好，未分配利潤沒有了，銀行放款有，那還有哪個科目有余額？必須還有另一個科目有余額的，要不你的借貸不平。左右不平衡的。
84784947
2023 05/15 13:46
我想問下這個銀行存款余額怎么辦？ 但是實(shí)際上的銀行存款注銷的時候又一次性全部打給了法人，實(shí)際上的銀行存款是沒有余額的就賬面上有余額
郭老師
2023 05/15 13:47
那你的賬上其他的科目還有余額嗎？
因?yàn)樗仨毩硗饪颇坑杏囝~，要不你的資產(chǎn)負(fù)債不平衡，這個理解嗎？你只有貨幣資金，銀行還款有余額，其他的沒有余額，你這個資產(chǎn)不等于負(fù)債加所有者權(quán)益啊。
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