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老師，23年收到22年的發(fā)票怎么做賬？現(xiàn)在還沒有做匯算清繳
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?你好，這個(gè)發(fā)票的開票日期是22年，是嗎？
你這個(gè)業(yè)務(wù)之前有沒有做過分錄？
2023 05/17 09:14
84784983 
2023 05/17 09:18
開票日期是22年的，之前沒有做分錄
，還有一張是之前做過分錄，日期是23年的
宋生老師 
2023 05/17 09:22
你好具體是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？
84784983
2023 05/17 09:28
22年未入賬的材料款6000，運(yùn)輸費(fèi)20000，服裝架600手提袋400
宋生老師
2023 05/17 09:30
你好，這個(gè)你可以正常做就可以了，借原材料A材料 /運(yùn)輸費(fèi) 貸應(yīng)付賬款等
84784983
2023 05/17 09:34
現(xiàn)在做匯算清繳。這部分還可以抵扣所得稅嗎？
宋生老師
2023 05/17 09:35
?你好，這個(gè)要看情況，比如說你這個(gè)原材料已經(jīng)領(lǐng)用了，做成商品賣出去了。那這部分確實(shí)是要抵扣所得稅，但是如果你只是做了原材料都沒有領(lǐng)用。還在庫存，那么他就不應(yīng)該抵減
84784983
2023 05/17 09:39
都已經(jīng)用過了，都是去年的業(yè)務(wù)，應(yīng)該怎么入賬了？老師
宋生老師
2023 05/17 09:39
你好，借以前年度損益調(diào)整 貸原材料等
84784983
2023 05/17 09:58
老師，用會(huì)計(jì)學(xué)堂快賬做的賬，怎么沒有以前年度損益調(diào)整科目？可以計(jì)入利潤分配-未分配利潤嗎？
宋生老師
2023 05/17 10:00
你好，這個(gè)看你用什么會(huì)計(jì)制度
最終是轉(zhuǎn)入到利潤分配。
84784983
2023 05/17 10:09
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸庫存現(xiàn)金(現(xiàn)金支付)這樣做對嗎？
宋生老師
2023 05/17 10:09
你好，可以的，可以這樣子做。
84784983
2023 05/17 10:58
老師，這樣做完分錄，匯算清繳時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表怎么調(diào)呀？
宋生老師
2023 05/17 11:01
?你好，你根據(jù)你上面的科目，然后調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的金額就可以了。利潤表不用調(diào)。
84784983
2023 05/17 23:54
調(diào)貨幣資金和應(yīng)付賬款就行了吧，調(diào)完匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表和賬套里面12月的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字不一樣也不用管吧？
宋生老師
2023 05/18 07:47
你好，你去年領(lǐng)用了，領(lǐng)用的時(shí)候是怎么做的分錄？
84784983
2023 05/18 08:29
老師，去年用的，公司法人支付的貨款，沒有拿過來報(bào)，我不知道這筆款，去年沒有做賬，今年才收到發(fā)票，按照上面借利潤分配貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸庫存現(xiàn)金做了分錄，現(xiàn)在做匯算清繳，把資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金和利潤分配調(diào)了一下，調(diào)完和快賬里12月資產(chǎn)負(fù)債表金額就對不上了，需要做其他處理嗎？還是不用管？
宋生老師
2023 05/18 08:33
你好，這個(gè)發(fā)票上面是什么時(shí)候開的發(fā)票？開票日期是什么時(shí)候？
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