00:10:00
問題已解決
公司來的員工，給他補交3月份的社保，由他自己全額承擔(dān)，包括個人部分和公司部分，從他5月工資扣，現(xiàn)在交了他3月份和4月份的社保，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 05/18 14:45
84785025 
2023 05/18 14:53
這是正常分錄，如果幫他補交一個月，公司和個人部分都由他承擔(dān)，應(yīng)該怎么做賬呢？
樸老師 
2023 05/18 14:58
同學(xué)你好
這個做代收代付的
84785025
2023 05/18 15:00
請問老師，要怎么做呢，具體分錄怎么寫？
樸老師
2023 05/18 15:04
同學(xué)你好
借銀行
貸其他應(yīng)付款
這樣
84785025
2023 05/18 15:14
那他的計提社保，支付社保，計提工資，發(fā)放工資，這四步都該怎么寫分錄呢？
樸老師
2023 05/18 15:22
同學(xué)你好
就是上面的分錄
只不過發(fā)工資的時候多扣除代繳的那一個月的社保
84785025
2023 05/18 15:47
沒聽明白，老師你能幫我寫下這4步的分錄嗎
樸老師
2023 05/18 15:53
同學(xué)你好
就是我上面給你的分錄
只不過發(fā)工資的時候扣的社保金額是包含他自己全額交的社保
閱讀 434
描述你的問題，直接向老師提問
569
意見反饋
