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實(shí)務(wù)
問題已解決
客戶找我們過(guò)賬，就是對(duì)公轉(zhuǎn)了一筆，然后我們收取稅點(diǎn)，再對(duì)私轉(zhuǎn)給客戶，這個(gè)要怎么做分錄呢，比如客戶要開一張50000的票，我們收取他3%的稅點(diǎn)
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學(xué)員朋友您好，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入
2023 05/20 16:50
84784993 
2023 05/20 16:58
那我們做賬的時(shí)候，是不是要先按票做收入？
借：銀行存款 50000
貸：預(yù)收賬款 44247.79
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5752.21
84784993
2023 05/20 17:00
后面我們不是要對(duì)私轉(zhuǎn)給客戶，由于我們是收取他3%也就是只需要私戶轉(zhuǎn)他48500元了，這個(gè)分錄也怎么做呢
易 老師 
2023 05/20 17:07
學(xué)員朋友您好，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款，營(yíng)業(yè)外收入借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款
84784993
2023 05/20 17:13
不用按票先做了嗎？直接就做
借：銀行存款 50000
貸：其他應(yīng)付款 48500
營(yíng)業(yè)外收入1500
然后轉(zhuǎn)私做
借：其他應(yīng)付款 48500
貸：銀行存款 48500
我們不做應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目了嗎？
84784993
2023 05/20 17:15
我的想法是這樣的
對(duì)公開票的這個(gè)業(yè)務(wù)先做
借：銀行存款 50000
貸：預(yù)收賬款 44247.79
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5752.21
然后對(duì)私轉(zhuǎn)再做這個(gè)
借：預(yù)收賬款 44247.79
營(yíng)業(yè)外支出 4252.21
貸：銀行存款48500
不知道這樣可以嗎
易 老師
2023 05/20 18:10
你說(shuō)的這種也可以的。
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