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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，22年的科目余額表很多科目期末余額都不對(duì)，我可以核實(shí)后得到的數(shù)據(jù)做為期初余額建賬嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你可以以22年為節(jié)點(diǎn)，作為期初數(shù)據(jù)
2023 05/22 15:40
84785021 
2023 05/22 15:41
可22年的科目余額表很多2級(jí)科目的期末余額出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，而且很多都是已經(jīng)清賬了
venus老師 
2023 05/22 15:44
具體是哪些科目 呢，同學(xué)
84785021
2023 05/22 15:53
應(yīng)付賬款期末貸方余額為負(fù)數(shù)，應(yīng)付工資期末貸方余額為負(fù)數(shù)，應(yīng)收賬款期末借方余額為負(fù)數(shù)，其他應(yīng)收賬款期末借方余額為負(fù)數(shù)
venus老師
2023 05/22 16:10
同學(xué)，同學(xué)，你如實(shí)填寫(xiě)，有些沒(méi)還你們的，后續(xù)要還給你
84785021
2023 05/22 16:27
應(yīng)付賬款都是我們欠別人的，別人只是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，這個(gè)后期也不開(kāi)發(fā)票，應(yīng)付賬款二級(jí)科目都是支付給個(gè)人的
venus老師
2023 05/22 16:29
確定后期不收到發(fā)票，那就要轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入
84785021
2023 05/22 16:44
那是我們公司支付出去的錢(qián)，怎么弄營(yíng)業(yè)外收入？
venus老師
2023 05/22 17:02
同學(xué)，我重新回答下。
一般情況下，每年的5月31日為企業(yè)所得稅匯算清繳截止日。如果該日期前，企業(yè)無(wú)法取得對(duì)應(yīng)支出的發(fā)票，則對(duì)應(yīng)的支出需要做應(yīng)納稅所得額納稅調(diào)增，也就是需要多繳納企業(yè)所得稅。俗稱(chēng)的，調(diào)表不調(diào)賬。
84785021
2023 05/22 17:04
老師，可之前他們已經(jīng)申報(bào)過(guò)A類(lèi)報(bào)表了，我這是半路來(lái)接發(fā)現(xiàn)的，這要怎么辦呢，我們公司是小規(guī)模納稅人
venus老師
2023 05/22 17:06
那就不用管它，這個(gè)數(shù)字就是平的
84785021
2023 05/22 17:16
我按這個(gè)科目余額表期末余額建賬，賬是平的，所以不知道后期會(huì)不會(huì)有什么影響
venus老師
2023 05/22 17:23
除非后期給你發(fā)票，沒(méi)有就是增的，你們也調(diào)增了
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