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你好，學(xué)員，企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報(bào)告流程 一、企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報(bào)告流程(國(guó)稅)： 進(jìn)入國(guó)稅1號(hào)窗口，網(wǎng)上拓展： a、先下載年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表(一般都選擇小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，視企業(yè)情況而 定)，包括資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，打開下載的電子表單左上 角有導(dǎo)入鍵，可以用事務(wù)所提供的報(bào)盤文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)，無(wú)需手工錄入， 然后對(duì)電子表單進(jìn)行簽名上傳即可; b、再下載企業(yè)所得稅(年度)申報(bào)表(居民企業(yè)A類)，彈出事務(wù)所上傳的鑒定 報(bào)告采集號(hào)，點(diǎn)擊確定再下載電子表單，企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填 報(bào)表單和基本信息表，需企業(yè)手工對(duì)著報(bào)告錄入，一致后，再同上(導(dǎo) 入報(bào)盤數(shù)據(jù)、簽名、上傳);確保主表的數(shù)據(jù)和紙質(zhì)報(bào)表一致再提交; c、最后下載關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表，填寫---是/否按默認(rèn)的不用改，同上(導(dǎo) 入數(shù)據(jù)、簽名、上傳); 關(guān)聯(lián)表表一如有空白行須全部刪掉才可以 注：(1)如有涉及到要補(bǔ)繳所得稅的，申報(bào)完后還要進(jìn)行網(wǎng)上繳費(fèi)功能進(jìn)行清繳所得稅; (2)以上流程是在企業(yè)有數(shù)字證書的前提下，網(wǎng)上申報(bào)后無(wú)需再交紙質(zhì)的報(bào)告到稅局; (3)如無(wú)數(shù)字證書的還是需提供紙質(zhì)的企業(yè)所得稅(年度)申報(bào)表、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和報(bào)告及報(bào)盤文件到稅局窗口申報(bào); 二、企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報(bào)告流程(地稅)： 1、進(jìn)入地稅網(wǎng)，綜合申報(bào)---企業(yè)所得稅年度申報(bào)表(季度所得稅申報(bào)表下面)， 上傳事務(wù)所提供的所得稅年度申報(bào)表報(bào)盤文件。 2、交一份報(bào)告到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。