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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)去年一筆銷售費(fèi)用記到了貸方，導(dǎo)致和利潤(rùn)表產(chǎn)生差額，現(xiàn)在如何調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
金額大嗎
2023 06/01 10:45
84785043 
2023 06/01 10:50
老師，是一千多
樸老師 
2023 06/01 10:57
同學(xué)你好
那你直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖錯(cuò)誤的
然后再做正確的
84785043
2023 06/01 11:06
在現(xiàn)在月份做嗎？那去年銷售費(fèi)用和報(bào)表的差額就是放到現(xiàn)在來(lái)改是嗎？那匯算清繳的時(shí)候怎么報(bào)？
樸老師
2023 06/01 11:12
同學(xué)你好
嗯
按照去年的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)
84785043
2023 06/01 11:18
老師，需要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？
樸老師
2023 06/01 11:21
同學(xué)你好
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則需要的
84785043
2023 06/01 11:31
老師，我們用的是新準(zhǔn)則。
樸老師
2023 06/01 11:37
這個(gè)也是用以前年度損益調(diào)整
84785043
2023 06/01 11:42
老師我原分錄是借 銀行存款 貸 銷售費(fèi)用。（是員工離職后多交的社保申請(qǐng)退回的）按照以前年度損益調(diào)整怎么做呢？您能寫一下分錄嗎？
樸老師
2023 06/01 11:47
借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
金額是錯(cuò)誤分錄的兩倍
84785043
2023 06/01 11:51
老師我又不懂了，不好意思啊多問(wèn)幾句。金額是1368.53該怎么做 ？我調(diào)的不是銷售費(fèi)用嗎？怎么銀行存款到貸方了呢？
樸老師
2023 06/01 12:02
以前年度損益調(diào)整代表銷售費(fèi)用了
84785043
2023 06/01 13:56
哦。借以前年度損益調(diào)整2737.06 貸銀行存款2737.06 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2737.06 貸：以前年度損益調(diào)整2737.06 金額是這樣嗎？
樸老師
2023 06/01 13:57
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣做的
84785043
2023 06/01 14:00
老師，我想問(wèn)一下為什么金額是兩倍呢
樸老師
2023 06/01 14:05
同學(xué)你好
因?yàn)橐燃t沖去年錯(cuò)誤的金額
還得再做一筆藍(lán)字的
84785043
2023 06/01 14:09
好的，那我就按照上面的分錄做。十分感謝老師的耐心回答
樸老師
2023 06/01 14:18
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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