問題已解決

本月購進農(nóng)產(chǎn)品原材料120萬用于加工生產(chǎn),其中領(lǐng)用50萬用于深加工生產(chǎn)13%的產(chǎn)品,70萬用于生產(chǎn)9%的產(chǎn)品,本月有銷售庫存商品13%的,也銷售9%的,請問怎么計算抵扣120萬農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票?

84785028| 提問時間:2023 06/08 21:04
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
曉純老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,注冊會計師專業(yè)階段合格證
同學(xué),你好,可以抵扣的進項稅額等于50*10%+70*9%
2023 06/08 21:22
84785028
2023 06/08 22:13
本月銷售多少與計算抵扣無關(guān)是嗎?
曉純老師
2023 06/08 22:15
同學(xué),您好,銷售金額和抵扣無關(guān),抵扣是按采購的金額,具體說是按本期銷售產(chǎn)品所消耗農(nóng)產(chǎn)品的買價,這道題直接告訴消耗的買價了,所以直接用就可以
曉純老師
2023 06/08 22:18
如果這道題說采購的農(nóng)產(chǎn)品并不是都拿去生產(chǎn)了,那么就需要計算銷售的產(chǎn)品所消耗農(nóng)產(chǎn)品的買價了,但是也和銷售額沒關(guān)系
84785028
2023 06/09 09:47
就是說這個月120萬收購發(fā)票一共可以抵扣11.3萬的銷項,其中6.3萬填在表二第6欄,5萬填在低8a欄,不管銷售的13%是多少銷售額,9%多少銷售額對嗎?
曉純老師
2023 06/09 09:49
嗯嗯,是的,不看銷售額,看消耗的買價
84785028
2023 06/09 19:38
發(fā)票開的是120萬,直接按120萬計算吧?不是用不含稅金額計算吧?
曉純老師
2023 06/09 19:44
是普通發(fā)票吧,如果是專用發(fā)票,直接用發(fā)票上的金額抵扣,普通發(fā)票用總金額,總金額就是買價,乘以稅率
84785028
2023 06/09 20:21
我們向農(nóng)戶收購農(nóng)產(chǎn)品,開給農(nóng)戶的收購發(fā)票
曉純老師
2023 06/09 20:32
哦哦,售后發(fā)票用全額,全額就是買價,買價乘以扣除率就是可以抵扣的進項稅額
84785028
2023 06/09 20:37
分錄怎么寫
曉純老師
2023 06/09 20:54
借原材料120 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額120*9% 貸銀行存款 借生產(chǎn)成本50*99% 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額50*1% 貸原材料 借生產(chǎn)成本70 貸原材料70
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~