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問題已解決
沒有實際業(yè)務(wù)，對方往我們公司打錢，我們開了專票給對方，內(nèi)賬上怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，同學，請稍等下
2023 06/23 20:56
向陽老師 
2023 06/23 20:59
您好，根據(jù)銀行流水和開的發(fā)票做賬
借：銀行 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金
84785004 
2023 06/23 21:21
老師，內(nèi)賬上不是收入，就是比如借銀行存款1萬貸其他應(yīng)收款1萬
84785004
2023 06/23 21:22
然后這個是專票，我們又是一般納稅人，就會有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
84785004
2023 06/23 21:22
現(xiàn)在是銀行存款，其他應(yīng)收款是平了，但是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額怎么去處理
向陽老師
2023 06/23 21:31
您好，申報增值稅時交增值稅不是有分錄? 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸：銀行
最終看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個二級科目的余額
84785004
2023 06/23 21:33
老師，你的意思是不是，就在計提和繳納增值稅的時候提現(xiàn)這個稅額
84785004
2023 06/23 21:34
具體怎么寫分錄
向陽老師
2023 06/23 21:39
您好，不用計提哦，開票時? 貸?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金
交稅時? 借?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅??
您看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個二級科目 余額是0
84785004
2023 06/23 21:43
老師，開票時貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，借方是什么
84785004
2023 06/23 21:44
老師，要不你把涉及到的會計科目都寫一下吧
84785004
2023 06/23 21:44
借方是什么貸方是什么
84785004
2023 06/23 21:49
還是借營業(yè)外支出
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
然后借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
貸應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸銀行存款
84785004
2023 06/23 21:50
放營業(yè)外支出對不對，我感覺又不太對
向陽老師
2023 06/23 21:57
您好，好的，開票? ?借：應(yīng)收賬款? ? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金?
收錢時? 借：銀行? ?貸：應(yīng)收賬款?
交稅時? ? ?借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸：銀行
向陽老師
2023 06/23 22:01
您好，是啥費用咱放 營業(yè)外支出啊
84785004
2023 06/23 22:01
老師，是內(nèi)賬，不是收入啦，單純就是對方要把錢打進來，所以開票給對方，對方好走賬
84785004
2023 06/23 22:02
比如對方要打5萬進來，我們開了5萬專票給對方，
84785004
2023 06/23 22:02
賬是這樣處理的，借銀行存款5萬，貸其他應(yīng)收款5萬
84785004
2023 06/23 22:04
但發(fā)票是服務(wù)費發(fā)票不含稅金額44247.79稅額5752.21
84785004
2023 06/23 22:05
內(nèi)賬上不了收入的，現(xiàn)在其他應(yīng)收款減了5萬，銀行存款多了5萬，但是是一般納稅人，還是專票，這個銷項稅額怎么處理
向陽老師
2023 06/23 22:11
您好，明白了，跟我理解的內(nèi)賬不一樣，我理解的是做賬跟正常分錄一樣，只是沒有發(fā)票的也可以入賬。
開的服務(wù)費發(fā)票，做這個分錄也可以啊??借銀行存款5萬，貸其他應(yīng)收款5萬
84785004
2023 06/23 22:11
稅額怎么辦呢
84785004
2023 06/23 22:12
交稅一定要交的，如果不計提，應(yīng)交稅費未交增值稅就會有余額
84785004
2023 06/23 22:12
但是計提的話，借方是什么科目呢
84785004
2023 06/23 22:13
我原來想借方用營業(yè)外支出，但我又感覺不太行
84785004
2023 06/23 22:13
因為繳納增值稅時還會抵扣進項增值稅
向陽老師
2023 06/23 22:15
您好啊，您說內(nèi)賬上不了收入，那這個銷項稅就上不了啊
84785004
2023 06/23 22:15
怎么辦啊老師
向陽老師
2023 06/23 22:18
跟我理解的內(nèi)賬不一樣。因為您不確認收入，但要確認銷項稅
84785004
2023 06/23 22:20
其實為了就是進賬開的票，不是收入，外賬上會做收入，但是內(nèi)賬上不做收入的
84785004
2023 06/23 22:20
因為真的不是收入，但是開了票肯定要交稅的
向陽老師
2023 06/23 22:31
您好，那這個銷項稅也要進賬嘛，開票的做到外賬
84785004
2023 06/23 22:33
外賬知道，就是內(nèi)賬不知道怎么去處理，如果說不計提，直接繳納，那應(yīng)交稅費未交增值稅就會有余額，有余額的話，怎么去沖掉呢
向陽老師
2023 06/23 22:58
其實我覺得這個操作太傷了，給人家開票走賬，自己還承擔銷項稅（這個稅是誰出的）
84785004
2023 06/23 23:00
對呀對呀，分錄怎么寫才合理呢
向陽老師
2023 06/24 08:06
借銀行 貸其他應(yīng)付款 不做收入
然后錢你們怎么推給人家，私下退給他嗎？私下退給他，借其他應(yīng)付款，貸其他應(yīng)付款，個人 營業(yè)外收入 收錢的稅點做銀行業(yè)額外收入 其他應(yīng)付款沒有余額了。
向陽老師
2023 06/24 08:09
收錢的稅點做營業(yè)外收入打錯了，上面給你寫了分錄，你看分錄就行。
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