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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們上個(gè)月的增值稅應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，我沒有做賬，本月產(chǎn)生的增值稅，直接就抵減了上月的負(fù)數(shù)，我賬本上怎么體現(xiàn)，謝謝
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你好，
抵減了之后還需要交稅嗎？
2023 07/03 14:43
郭老師 
2023 07/03 14:43
如果不需要交的話，還是不用做。
84785000 
2023 07/03 14:48
老師，還要交稅
郭老師
2023 07/03 14:49
jie應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)是需要繳納的增值稅。
84785000
2023 07/03 14:50
比方說，上月應(yīng)交稅費(fèi)是-1000
我什么分錄也沒做，這個(gè)月實(shí)際應(yīng)交是5000，這樣，我最終交的是4000。
可我做的憑證轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄的金額是5000，你說我就按照分錄抄賬本那能對(duì)起來嗎？
郭老師
2023 07/03 14:53
如果你按照5000來結(jié)轉(zhuǎn)的話。你上一個(gè)月的也補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)上借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
84785000
2023 07/03 15:11
老師，你是說我在在本月補(bǔ)上分錄嗎？那我登記稅費(fèi)的那個(gè)表就不附了
郭老師
2023 07/03 15:14
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785000
2023 07/03 15:21
老師，上個(gè)月的已經(jīng)結(jié)束了，這個(gè)月補(bǔ)的那個(gè)分錄你能不能給帶數(shù)據(jù)寫一下，謝謝
郭老師
2023 07/03 15:22
給你寫不了，因?yàn)槟銢]有提供上一個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)金額是多少呀。
84785000
2023 07/03 15:36
老師，進(jìn)項(xiàng)12000，銷項(xiàng)11000，應(yīng)交稅-1000
郭老師
2023 07/03 15:45
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)11000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)12000
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