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機票行程單上面票價980，發(fā)展基金50，燃油附加費60元，合計金額1090元，請問用980+60=1040元/1.09*9%算進項稅嗎？
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您好，是的呢
航空旅客運輸進項稅額=（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%
2023 07/06 17:45
84785011 
2023 07/06 17:49
老師，請問一下，申報增值稅的金額寫哪一個呢？
84785011
2023 07/06 17:50
就是附表二中份數后面一列的“金額”
廖君老師 
2023 07/06 17:55
您好，附表二是進項稅的明細，您說申報增值稅是哪個表啊
84785011
2023 07/06 17:56
就是這個進項稅額明細表，不是要把這個計算抵扣的金額填列到表中嘛
84785011
2023 07/06 17:56
計算出來怎么填寫呢？按上面的例子
廖君老師
2023 07/06 17:56
您好，附1和附2是自動到主表的，不用手填的哦
84785011
2023 07/06 17:58
計算的進項稅額，要填到進項稅明細表吧？填第幾欄
84785011
2023 07/06 17:59
附表二的“份數”、“金額”、“稅額”填多少？
廖君老師
2023 07/06 18:01
您好，附表二不是自己填的哦，勾選進項發(fā)票以后，隔天導入就可以了
84785011
2023 07/06 18:06
老師，機票行程單的計算抵扣的進行稅額，不自己手動填寫嗎
廖君老師
2023 07/06 18:15
親愛的您好，不好意思啊，這個是要手填的，我以為是勾選的進項稅。附表2第10行??“份數”是我們有幾張機票、“金額”是票面總金額減稅額、“稅額”是?票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%
84785011
2023 07/06 18:31
對 就是“金額”這一個有點不清楚，因為行程單上面總金額包含三個內容，票價、發(fā)展基金、燃油附加，合計1090元，但是附表二上面的“金額”通常是寫不含稅金額，那么這個金額是應該寫1090元，還是寫980+60=1040/1.09元？
廖君老師
2023 07/06 18:35
您好，這里也寫不含稅 1090 -1040/1.09*9%填列
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