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老師,22年暫估的成本,23年4月取得發(fā)票,沖暫估憑取得的票做賬,是做到今年4月嗎?
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速問速答您好,是的,做到今年四月里面
2023 07/13 21:21
84785016
2023 07/13 21:23
那22年的企業(yè)所得稅還是該交多少沒有變呀
劉艷紅老師
2023 07/13 21:28
是的,按22年的企業(yè)所得稅來交
84785016
2023 07/13 21:35
那今年四月已經(jīng)取得發(fā)票,匯算清繳22年所得稅就不用調(diào)增了是吧
84785016
2023 07/13 21:36
取得的發(fā)票是可以減少今年的所得稅稅額
劉艷紅老師
2023 07/13 21:38
不是的,減少的是去年的
84785016
2023 07/13 21:42
取得的發(fā)票成本不是做到今年四月了,今年的利潤就減少了呀
劉艷紅老師
2023 07/13 21:50
沖減去年的暫估
借:以前年度損益調(diào)整(負(fù)數(shù))
貸:應(yīng)付賬款(負(fù)數(shù))
收到發(fā)票
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付賬款、
84785016
2023 07/13 22:15
去年暫估時分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付賬款,那主營業(yè)務(wù)成本還在那掛著呢
劉艷紅老師
2023 07/13 22:23
成本你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)抵稅了呀
84785016
2023 07/13 22:27
用了以前年度損益調(diào)整科目,今年的利潤就沒有影響了是嗎(?O?)
劉艷紅老師
2023 07/13 22:54
是的,影響的是去年的利潤
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