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當期進項大于銷項有留抵怎么結(jié)轉(zhuǎn)稅金?
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速问速答您好,同學,請稍等下
2023 08/04 09:50
向陽老師
2023 08/04 10:03
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
84785000
2023 08/04 10:09
那留抵增值稅科目不用嗎?
向陽老師
2023 08/04 10:15
對的是的,不用這個科目。
84785000
2023 08/04 10:38
那這個留抵要什么時候才用?
向陽老師
2023 08/04 10:40
一直都不需要用這個科目的轉(zhuǎn)出。未交增值稅,借方余額就表示留抵。
84785000
2023 08/04 10:49
那延續(xù)到下期結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)?下期要交增值稅的情況
向陽老師
2023 08/04 10:57
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費,未交增值稅。
最后一個分錄就是銷項稅額減進項稅額減去上期留底。
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